Учебная работа. Формирование стратегии предприятия в современных отечественных условиях
Формирование стратегии предприятия в современных отечественных условиях
АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ
ВЫСШЕГО профессионального ОБРАЗОВАНИЯ
МОСКОВСКИЙ ГУМАНИТАРНО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ
Тверской филиал
Курсовая работа
Учебная дисциплина: Стратегический Менеджмент
Тема: Формирование стратегии предприятия в современных отечественных условиях
Тверь 2014
Содержание
Введение
Глава 1. Теоретические основы формирования стратегии предприятия
1.1 Понятие стратегии и её сущность
1.2 Классификация стратегий
1.3 Процесс разработки стратегий: методы и этапы
Глава 2. Анализ стратегии организации на примера магазина "Авто Запчасти"
2.1 характеристика магазина "Авто Запчасти"
2.2 Организация и информационно-техническое обеспечение управленческого труда
2.3 основные технико-экономические показатели
2.4 Рекомендуемые стратегии
Заключение
список литературы
Введение
В настоящее время общее внимание со стороны бизнеса к стратегии стремительно возрастает.
В самом общем виде стратегия может быть определена как эффективная деловая концепция, дополненная набором реальных действий, который способен привести эту деловую концепцию к достижению реального конкурентного преимущества, способного сохраняться длительное время. Разработка стратегии должна основываться на глубоком понимании рынка, оценке позиции предприятия на рынке, осознании своих конкурентных преимуществ.
В условиях ужесточающейся конкуренции развитие предприятия зависит от трех групп факторов: внутренней среды, внешней среды, динамических способностей.
Единой стратегии для всех предприятий не существует. Каждое предприятие даже одной отрасли уникально, поэтому индивидуально и определение его стратегии, которая зависит от его потенциала, а также от многих внешних факторов.
В конечном итоге формирование стратегии предприятия должно дать ответы на три вопроса: Какие направления хозяйственной деятельности необходимо развивать? Каковы потребности в капиталовложениях и наличных ресурсах? Какова возможная отдача по выбранным направлениям?
Все вышесказанное определило актуальность данной темы и позволило выделить для теоретического и практического исследования проблему формирования стратегии развития предприятия.
Целью исследования является разработка стратегии развития предприятия на основе магазина "Авто Запчасти".
стратегия управленческий труд магазин
Глава 1. Теоретические основы формирования стратегии предприятия
.1 Понятие стратегии и её сущность
Исследователи и практики хозяйственной деятель предприятия часто используют понятие "стратегия" по-разному, полагая, что это общий термин, не нуждающийся в специальном определении, хотя его содержательная составляющая, как правило, предполагает некие различия. Такое отношение ведет к путанице, подмене смысловых содержаний. Каждый исследователь считает, что его вариант дефиниции наиболее верный.
Термин "стратегия" (от греч. stratis — войско + ago — веду или strategos — искусство генерала) взят из военного лексикона, где он обозначает планирование и проведение в жизнь политики страны или военно-политического союза государств с использованием всех доступных средств [11].
В общем смысле это понятие употребляется для обозначения широких долгосрочных мер или подходов, как правило, применительно к предприятию: стратегия предприятия. Помимо использования понятия стратегии в военной практике, его употребление можно услышать и в политике. Так, Л.М. Куликов — как "общий план достижения каких-либо (обычно крупных, общественно значимых) целей" [5]. В лексиконе делового управления оно стало употребляться для обозначения того, что раньше называлось политикой, или деловой политикой.
Примеры использования стратегического подхода к управлению деловыми организациями начали прослеживаться еще в 20-30-х годах нынешнего столетия. Начиная с 1926 г., под стратегией подразумевалось управление ресурсами, когда было установлено, что при каждом удвоении производства затраты на единицу продукции падают на 20% [7]. понятие "стратегия" вошло в число управленческих терминов в 50-е годы, когда проблема реакции на неожиданные изменения во внешней среде приобрела большое значение.
Понятие стратегии вошло и в лексикон делового управления: появились термины: "стратегическое планирование", "стратегическое управление", "стратегический Менеджмент".
Таким образом, стратегия представляет собой совокупность действий, необходимых для достижения поставленных целей путем рационального использования ресурсов экономической системы. Цель стратегии — добиться долгосрочных конкурентных преимуществ, которые обеспечат производственной системе высокую рентабельность и жизнеспособность [12].
1.2 Классификация стратегий
Выделяются три уровня стратегии. первый уровень "военная стратегия", как наиболее зримая, ощутимая, грубая стратегия. Второй уровень Корпорации — это более тонкая стратегия. И третий уровень — уровень проектов — это еще более тонкая стратегия.
Современная теория менеджмента различает несколько типов стратегий.
Базовая стратегия — это стратегия, которая описывает общее направление роста предприятия, развития его производственно-сбытовой деятель (таблица 1.1). Она показывает, как управлять различными видами бизнеса, чтобы сбалансировать портфель товаров и услуг. Стратегические решения этого уровня наиболее сложны, так как касаются предприятия в целом. именно на этом уровне определяется и согласовывается продуктовая стратегия предприятия.
В дополнение к базовой стратегии, которая определяет комбинации различных стратегических областей деятельности организации, конкурентные стратегии определяют подходы, с помощью которых организация должна действовать в каждой такой области.
Таблица 1.1
базовая стратегия предприятия [9]
ВидыРазвитиеВыживаниеРеволюционное развитиеЭволюционное развитиеДоминирующий признакВнутренний рост — расширение ассортимента товаров, услуг; внешний рост — слияние компанийДолгосрочное функционирование на рынке предприятий, прочно стоящих на ногахПоддержание стабильного положения на рынке и адекватная реакция на измененияДиверсификация продуктаПрисутствуетОбязательнаМожет бытьДиверсификация производстваПрисутствуетОбязательнаМожет быть, но чаще всего происходит обратный процесс — дедиверсификацияИзменение организационной структурыОбязательно (в сторону увеличения подразделений) Может бытьОбязательно (в сторону уменьшения подразделений) Востребованность в инвестицияхДаМожет бытьНет (нечем будет отдавать)
Деловая стратегия нацелена на достижение конкурентных преимуществ. Если Фирмафирмы. Если организация включает несколько деловых единиц, каждая из них разрабатывает собственную целевую стратегию (рис. 1.1 [13]).
Рис. 1.1 Виды конкурентной стратегии
Третьим типом стратегий являются функциональные стратегии, которые разрабатываются специально для каждого функционального пространства организации. Целью функциональной стратегии является распределение ресурсов отдела (службы), поиск эффективного поведения функционального подразделения в рамках общей стратегии. К основным типам функциональных стратегий относятся:
стратегия НИОКР, обобщающая основные идеи о новом продукте — от его первоначальной разработки до внедрения на рынке, имеет две разновидности: инновационную стратегию и имитационную стратегию;
производственная стратегия сосредоточена на решениях о необходимых мощностях, размещении промышленного оборудования, основных элементах производственного процесса, регулировании заказов;
определяет наиболее эффективный состав комплекса маркетинга (исследований рынка, товарной и ценовой политики, каналов распределения и стимулирования сбыта). Эта стратегия особенно успешна в производстве, ориентированном на массового покупателя с падающими реальными доходами [6];
финансовая стратегия ответственна за прогнозирование финансовых показателей стратегического плана, оценку инвестиционных проектов, планирование будущих продаж, распределение и контроль финансовых ресурсов;
Многие организации разрабатывают стратегию управления персоналом (человеческими ресурсами), с помощью которой решаются проблемы повышения привлекательности труда, мотивации, аттестации персонала, поддержания такого количества занятых на предприятиях и типов рабочих мест, которые соответствуют эффективному ведению бизнеса.
Также можно выделить такие виды стратегий как:
стратегии роста;
диверсифицированные;
моностратегии;
мультиатрибутивные.
Исходя из этой классификации, стратегия, разрабатываемая предприятием, должна представлять собой совокупность нескольких стратегий. Эти стратегии должны быть согласованы и тесно взаимодействовать друг с другом. Стратегический выбор предприятия должен быть определенным и однозначным. Только в этом случае предприятие достигнет успеха.
1.3 Процесс разработки стратегий: методы и этапы
Современные стратегии основываются на регулярном учете условий, в которых работает определенное промышленное предприятие, на осознании задач, стоящих перед ним, что способствует возникновению самых разнообразных проектов развития, которые, в свою очередь, обусловливают выбор такого варианта стратегии развития, который обеспечит стабильность предприятия и, удовлетворяющие требованиям, экономические результаты.
Современные стратегии основываются на проникновении в суть условий, в рамках которых работает определенная сфера экономики, отрасль; осознании задач, стоящих перед предприятиями. Это способствует возникновению разнообразных проектов развития, позволяющих выбрать вариант, который обеспечит выживаемость компании и возможность ей выйти на хорошие экономические результаты. По результатам очного дистанционного обследования более 200 промышленных предприятий, расположенных в разных регионах россии, проведенного ЦЭМИ РАН совместно с экономическим факультетом МГУ и российским экономическим барометром, более 68 % предприятий имели определенный опыт разработки стратегических планов, причем у 2/3 он был положительным. При этом почти 60 % тех, кто считает, что без стратегического плана сейчас было бы очень трудно, оценивают свое финансовое положение как хорошее или нормальное, в то время, как среди выбравших другие варианты ответа, эта доля в среднем вдвое меньше [7].
Основные составляющие стратегии [14]:
. анализ макро — и микросреды компании, конъюнктуры рынка.
. Философия, миссия, цели и задачи.
. Стратегия в области деятель предприятия:
приоритетные виды деятельности;
сегменты рынка, на которых собирается действовать Фирмадоля компании в общероссийском объеме;
. Маркетинговая стратегия:
продукты, требующие разработки исходя из существующего спроса;
системы продажи продуктов;
доля различных форм распространения продуктов;
новые каналы и передовые технологии распространения продуктов;
ценовая политика;
система формирования спроса на услуги;
рекламная стратегия.
. Инвестиционная политика:
анализ инвестиционной среды;
принципы инвестиционной политики;
приоритетные направления инвестиций;
прогноз уровня доходности по инвестиционным проектам.
. Стратегия по работе с персоналом (кадровая стратегия):
система подбора и обучения персонала;
система стимулирования;
корпоративная система коммуникаций.
. Региональная политика:
краткий анализ регионов России;
перечень вновь открываемых филиалов;
система взаимоотношений головной компании и филиалов.
. Стратегия в области международной деятельности [24].
Необходимость в выработке новой стратегии организации появляется тогда, когда возникают новые цели или выясняется невозможность достижения поставленных целей с помощью прежней (действующей) стратегии. Процесс разработки стратегии предприятия состоит из нескольких этапов (таблица 1.2).
Таблица 1.2
Основные этапы и методы формирования стратегии предприятия
ЭтапХарактеристика этапаИспользуемые методы1. ПредварительныйАнализ личного потенциала руководства, его заинтересованности в разработке стратегии. Диагностика предприятия по всем направлениям. Выбор согласованных позиций руководства и привлеченных экспертов. Анкета директора. Анкетный опрос. бизнес диагностика. 2. Выработка альтернативных стратегийФормирование рабочих групп для разработки различных вариантов стратегии. Оценка стратегии экспертов. Мозговой штурм. проблемно-деловая игра. Коллективная работа с экспертами. 3. Ранжирование альтернативных стратегий и принятие решенийРанжирование стратегических проблем. Выбор критерия. Разработка целевых программ. Экспертные методы. Сетевые методы. Стохастические графы. Интуиция руководителя.
Методологической основой инструментария стратегического анализа являются общенаучные методы (системный и ситуационный анализ, комплексный подход, программно-целевое планирование и т.д.), аналитико-прогностические методы и методические приемы, заимствованные из разных областей знаний (социологии, психологии, антропологии, экологии, эстетики и т.д.). Применение аналитических методов в стратегическом управлении связано с применением системного подхода к управлению. Учеными были выделены следующие модификации системного подхода: системно-комплексный, системно-функциональный, системно-целевой, системно-ресурсный, системно-интеграционный, системно-коммуникационный, системно-исторический, системно-программный, системно мультипликационный, системно-нормативный, системно-динамический, и системный режим экономии.
далее составленная матрица позволяет увидеть, какие методы применяются на каждом этапе формирования стратегии развития компании [15] (таблица 1.3).
Таблица 1.3
Матрица системы методов формирования стратегии
Наименование методовНаименование этапов стратегииОрганизационный этапДиагностика внешней средыДиагностика состояния ТЛКФормирование стратегииРазработка планов реализацииЭкспертного оценивания++Статистических оценок++SWOT-анализ+PEST-анализ+Организационной диагностики++Моделирования++Синтеза+Матричный+++Тестирование++Декомпозиции+PIAR+сбалансированная система показателей++
Управленческая значимость методов анализа внешней среды организации выражается в возможности определять силы проявления каждого значимого фактора внешней среды, а также степени чувствительности стратегии к внешним факторам.
На выбор метода анализа внешней среды влияют следующие характеристики внешней среды:
·сложность — число факторов, на которые предприятию следует реагировать;
·подвижность — темп изменений, скорость, с которой происходят изменения в окружении предприятия;
·неопределенность — количество и надежность информации о конкретных факторах внешней среды; чем выше неопределенность, тем с большим числом проблем приходится сталкиваться менеджерам предприятия;
·привычность событий — новизна возникающих изменений.
метод стратегического анализа внешней среды должен быть направлен на:
установление и оценку факторов среды, представляющих угрозу или способствующих развитию организации;
изучение изменений, влияющих на текущую деятельность организации, и установлении их тенденций;
разработку возможных реакций на развитие факторов среды;
открытие новых способов создания некоторой полезности, имеющей Ценность для потребителей.
Из наиболее часто используемых методов анализа внешней среды достоинством всех анализируемых методов анализа внешней среды стало наглядное изображение внешних факторов, совместное изучение внешних и внутренних факторов присуще SWOT-анализу, картам стратегических групп конкурентов. Оценка вероятности наступления нескольких событий характерна для анализа перекрестного воздействия и для матрицы "Еврокип". среди недостатков методов анализа внешней среды отмечается практически для всех методов: статичность метода, невозможность учета внезапных событий, субъективность.
Большое значение в анализе внешней среды играют экономико-математические методы. Это экономико-статистические методы: множественная регрессия, дискриминантный, факторный, кластерный, объединенный, вариационный анализ, анализ многомерных совокупностей; методы экономико-математического моделирования: моделирование марковских процессов, модели очереди, и др.; методы оптимизации: математическое программирование, теория игр, эвристика и др.
К недостаткам применения методов экономико-математического моделирования:
необходимость серьезных затрат на организацию исследовательской работы и оплату труда специалистов;
невозможность охватить в моделях все наиболее существенные тенденции развития;
высокую вероятность внезапных изменений, разрушительных событий, существенно снижающих полезный эффект модели.
Стратегический управленческий анализа — это инструмент стратегического анализа, с помощью которого руководство организации оценивает эффективность хозяйственной деятель с точки зрения обеспечения будущей долгосрочной прибыли. Стратегический управленческий анализ оценивает не только текущее состояние предприятия, но и направлен на выявление стратегических проблем [11].
Портфельный анализ — это инструмент стратегического анализа, с помощью которого руководство организации выявляет и оценивает свою хозяйственную деятельность с целью вложения средств в наиболее прибыльные или перспективные ее направления и сокращения или прекращения инвестиций в неэффективные проекты. основным приемом портфельного анализа является построение двухмерных (трех-, четырех-, n-ых) матриц, с помощью которых бизнес-единицы или продукты сравниваются друг с другом по таким критериям, как темпы роста продаж, относительная конкурентная позиция, стадия жизненного цикла, доля рынка, привлекательность отрасли и др. При этом реализуются принципы сегментации рынка (выделения наиболее значимых критериев на основе анализа внешней среды) и анализа деятельности предприятия и согласования (по парного сопоставления критериев). Достоинствами портфельных методов является комплексное рассмотрение определенного набора продуктов, простота и наглядность представления возможных стратегий, конкретные варианты стратегий, акцент на качественные стороны анализа. К недостаткам относят статичный характер, ограниченное количество позиций и показателей, ограниченное число стратегий, субъективизм.
недостаток портфельного анализа заключается в использовании данных о текущем состоянии бизнеса, которые не всегда можно экстраполировать в будущее.
недостаток классических моделей стратегического планирования в том, что они не принимают во внимание те способности организации, которые составляют основу эффективного функционирования бизнеса (отличительные особенности). Экспертные методы стратегического анализа предполагают учет субъективного мнения экспертов о будущем состоянии дел. Для экспертных оценок характерно предсказание будущего на основе, как рациональных доводов, так и интуитивного знания. Методы экспертных оценок, как правило, имеют качественный характер. Позволяют достаточно быстро получить ответ о возможных процессах развития того или иного события на рынке, выявить сильные и слабые стороны предприятия, оценить эффективность тех или иных мероприятий. Достоинства экспертного метода по сравнению с интуитивным подходом состоит в возможности обмена и противопоставления идей. Экспертные методы основываются на использовании неполной и косвенной информации, опыта специалистов-экспертов, интуиции. Используются преимущественно при решении неструктурированных и слабоструктурированных проблем. достоинствам экспертных методов можно отнести возможность обмена и противопоставления идей, коллективная интеграция идей, наглядность результатов, творческое решение проблем, выработка сценариев развития. К недостаткам относят трудность коммуникации, Потребность во времени, субъективизм и др.
Выбираемый метод должен варьироваться в зависимости от степени турбуленции внешней среды, с которой сталкивается организация [8]. При этом выделял следующие требования к стратегическому анализу, он должен [1, 6]:
оценивать совместные эффекты (синергизм) связанные с новым продуктом и / или рынком;
выделять варианты, в которых Фирмапозволять работать с вектором потенциально несовместимых целей;
оценивать долгосрочный потенциал проектов, даже если расчеты потоков денежных средств не являются вполне надежными.
Также одним из важных этапов формирования стратегии развития фирмы является оценка стратегического планирования компании.
Оценка стратегии может сосредоточиваться на двух направлениях:
оценка выработанных конкретных стратегических вариантов для определения их пригодности, осуществимости, приемлемости и последовательности для организации;
сравнение результатов стратегии с уровнем достижения целей.
таким образом, стратегия определяет, что нужно сделать сегодня, чтобы выжить завтра.
Глава 2. анализ стратегии организации на примера магазина "Авто Запчасти"
2.1 характеристика магазина "Авто Запчасти"
основные этапы создания и развития фирмы. Магазин "Авто Запчасти" был основан в 2011 году. Было арендовано помещение, оснащено торговым и технологическим оборудованием, заключены договоры с поставщиками, закуплен товар. В настоящее время фирме работают 8 сотрудников. Основное направление, по которому работает "Авто Запчасти" — это торговля в розницу автозапчастями для иностранных автомобилей.
Важнейшей основой управленческого целеполагания выступает миссия организации.
Миссия магазина "Авто Запчасти" — поставка автозапчастей для иностранных автомобилей, преимущественно японского и корейского производства и их реализация в розницу, удовлетворение потребностей автовладельцев в качественных автозапчастях.
Характер собственности организации — частная, собственником является индивидуальный предприниматель без образования юридического лица, который является директором магазина.
Торговая площадь магазина — 40м2; складские помещения — 60м2. небольшая площадь магазина объясняется тем, что организована форма продаж по образцам и на заказ. Продажа запчастей по образцам — данный метод удобен тем, что на сравнительно небольшой площади торгового зала представлен достаточно широкий ассортимент товаров с указанием наименования товара, артикула, производителя и цены. Продажа запчастей на заказ — принимается заказ, производится предварительная оплата в кассе или по безналичному расчету, выполнение заказа производится в оговоренные продавцом сроки, в зависимости от вида запчасти и возможности его исполнения.
Таблица 2.1
Штатное расписание магазина "Авто Запчасти" за 2011-2013 гг.
№ п/пНаименование профессииКоличество штатных единиц, чел. Оклад, руб. Месячный фонд зар. платы, руб. 2011г2012г2013г2011г2012г2013г2011г2012г2013г1. Директор1112400030000360002400030000360002. Бухгалтер1111200015000180001200015000180003. продавец2451800021000240001800021000240004. Уборщица111100001000010000100001000010000Итого: 578640007600088000
На предприятии наблюдается тенденция к увеличению реализации продукции, роста товарооборота, рентабельности — это позволило руководству нанять дополнительных работников. В данном случае наблюдается увеличение количества продавцов: в 2011г их число составило 2 человека, 2012г — 4 человека, 2013г — 5 человек.
За период 2011-2013гг произошло увеличение зар. платы и составил в среднем 45%. Текучести кадров нет. С момента основания магазина сложился дружный неизменный коллектив.
Все продавцы имеют среднее-специальное образование, руководитель предприятия и бухгалтер имеют высшее образование.
Возрастные группы персонала 27-30 лет, 31-36 лет.
Направление деятельности организации (продажа автозапчастей) предполагает больше мужской состав.
Относительно кадровой политики фирмы "Авто Запчасти" стоит отметить, что зависимость фирмы от рынка рабочей силы, а точнее от наличия квалифицированных специалистов позволяет осуществлять консультирование клиентов по выбору необходимой запчасти, советы по ремонту и диагностике, что в свою очередь повышает общий статус магазина "Авто Запчасти", кроме этого наличие квалифицированного персонала позволяет избежать возможных ошибок при подборе запчастей, которые в свою очередь могут повлечь серьезные последствия для автомобилей клиентов.
В данном предприятии организация бухгалтерского учета соответствует требованиям российского законодательства.
Рассмотрим основные виды первичных документов по организации труда и его оплаты в магазине "Авто Запчасти".
Первичной документацией по учету расчетов по заработной плате являются документы по зачислению, увольнению работников предприятия, первичные документы, регистры бухгалтерского учета и отчетность. В качестве первичных документов преимущественно используются унифицированные формы первичной документации, разработанные органами Госкомстата россии. Так, по учету персонала организации используются следующие формы:
Приказ (распоряжение) о приеме на работу (ф. №Т-1)
Личная карточка (ф. №Т-2)
Приказ (распоряжение) о предоставлении отпуска (ф. №Т-6)
Приказ (распоряжение) о прекращении трудового договора (контракта) (ф. №Т-8)
По учету использования рабочего времени и расчетов с персоналом по оплате труда применяются: табель учета использования рабочего времени и расчета заработной платы (ф. № Т-12), табель учета использования рабочего времени (ф. №Т-13).
По учету расчетов с персоналом по оплате труда применяются расчетно-платежная ведомость (ф. № Т-49), расчетная ведомость (ф. № Т-51), платежная ведомость (ф. №Т-3) и лицевой счет (ф. № Т-54).
Рис. 2.1 Тип организационной структуры магазина "Авто Запчасти"
изучив штатное расписание и тип организационной структуры магазина "Авто Запчасти", можно выделить, что в организации линейная структура управления.
Линейная структура управления — это, структура, которая построена на основном принципе — вертикальной иерархии, т.е. соподчиненности звеньев управления снизу вверх.
Организационно-правовые действия, выполняемые руководителем: решает — в целом все производственные и организационные задачи; устанавливает — режим работы, график работы, строгую ответственность каждого работника за порученное ему дело; рассматривает — производственные вопросы, заявления; утверждает — график отпусков, график прохождения безопасности; разрабатывает — правила внутреннего распорядка, стратегические цели организации; участвует — в составлении трудовых договоров, заключает договора с поставщиками и работниками; организует — деятельность магазина и подчиненных; руководит — производственным процессом; обеспечивает — благоприятные и безопасные условия труда для работников магазина; координирует — деятельность подчиненных; учитывает — интересы всех участников производственного процесса, организации; отчитывается — перед проверяющими органами и организациями; анализирует — деятельность предприятия, доходы, расходы, эффективность реализации принятых решений; принимает — производственные решения, принимает людей на работу; увольняет — работников; рассчитывает — правильный расход денежных средств; изучает — новые идеи, предложения, способствующие решению поставленных задач.
Таблица 2.2
Распределение должностных обязанностей в магазине "Авто Запчасти".
Наименование должностиЦельРешаемые задачиФункцииУровень квалификацииДиректорДостижение максимального результата деятельности магазина с минимальными затратамиОрганизовать деятельность магазина и подчиненныхВыполнение управленческих функций по достижению поставленных целей и задачВысшее образованиеБухгалтерПредоставление отчетов руководителюСвоевременная подготовка отчетностиРабота с документациейВысшее образованиеПродавецОбслужить максимальное количество покупателейДолжен быть компетентнымОсуществляет акт продажиСреднее-специальное
Характеристика входного потока материальных и информационных ресурсов.
Входящий поток информационных ресурсов, т.е. внешняя информация, в фирме может быть получена различными путями:
Информация, являющаяся, результатом деятельности других организаций и зафиксирована в монографиях, статьях в журналах и сборниках;
Сведения, которые получены в ходе деловых встреч и переговоров о состоянии дел у партнеров и конкурентов, а также полученные от третьих лиц — покупателей, сотрудников других организаций;
Официальные публикации законодательных актов, инструкций, отчетов крупнейших банков и акционерных обществ о состоянии баланса, прибыли и т.п.;
Сведения из Интернета и долговременной памяти собственной компьютерно-информационной системы;
Коммерческий шпионаж, т.е. скрытый сбор сведений об инновационном, маркетинговом, финансовом потенциале конкурента.
Примером информационных ресурсов для магазина "Авто Запчасти" могут быть данные периодических изданий "Бизнес журнал", "Рынок автозапчастей", телевидения, газет. Материальными ресурсами являются: поступивший в магазин товар, денежная выручка.
Торговые отношения поставщика запчастей и магазина оформлены договором поставки. Заказ на товар составляют продавцы. Оплата заказанного товара производится покупателем при заказе полностью или в форме предоплаты с оформлением соответствующих документов о заказе с подписью покупателя и продавца. Приемка товара осуществляется на территории магазина в соответствии с действующими нормативными актами и сопроводительными документами. К сопроводительным документам относится накладная в двух экземплярах. При приемке товара проверяется соответствие количества товара, указанного в накладной и качества, путем проверки качества фактически поставленного товара в месте приемки. Принятые товары приходуются и записываются по сумме в товарном отчете датой фактического поступления их в магазин. Продаваемые товары отпускаются покупателю в упакованном виде. Исключение составляют товары, которые по своему характеру не требуют упаковки. продавец осуществляет подбор и показ товара, а также консультирует покупателя о назначении, качестве товара. Это необходимо для того, чтобы покупатель смог совершить правильный выбор. денежные расчеты с покупателями осуществляют продавцы-кассиры с применением кассового аппарата.
2.2 Организация и информационно-техническое обеспечение управленческого труда
Технические средства, которыми оснащено рабочее место специалиста — персональный компьютер новой модели, который не требует дополнительной защиты; электронная почта; ксерокс; принтер.
Характеристика информационного обеспечения — наличие локальной сети, Интернет.
Прикладные программы, используемые в организации работы — Microsoft Office, программа "1С Бухгалтерия".
Каналы передачи информации: устные каналы — распоряжения, просьбы руководителя к подчиненным, устный отчет о выполненных заданиях подчиненными; письменные каналы — приказы руководителя, служебные записки или заявления подчиненных.
руководитель организации выполняет все функции управленческой деятель, в том числе занимается маркетинговым анализом.
удовлетворение нужд и потребностей покупателей, по сути превращающая запросы потребителя в доходы предприятия.
Главный принцип в организации — выявление потребностей покупателей и удовлетворение нужд и запросов потребителей на более высоком качественном уровне, чем у конкурентов.
Основная задача — успешное достижение целей организации, в том числе, относящихся к финансовой деятельности предприятия. Рост, развитие, рентабельность — вот основные цели предприятия. Прибыль в организации рассматривается как результат успешного удовлетворения покупателей. Главное привлечь и удержать потребителей, чтобы оказаться прибыльной в долгосрочном периоде.
Основные фирмы конкуренты: "Автолига", "Автомир", "Фура", "Автогарант" и многие другие фирмы, которые занимаются реализацией автозапчастей.
Применяя метод SWOT, нам удалось установить линии связи между силой и слабостью, которые присущи организации и внешними угрозами и возможностями.
Сравнение деятельности фирмы с Деятельностью конкурентов, SWOT-анализ магазина "Авто Запчасти".
возможности:
Доходы населения выросли, а с ними и доступность потребительского кредитования. Но в связи с все более разрастающимся международным экономическим кризисом экономическая ситуация может измениться.
Все более популярными стали автомобили японского и корейского производства, отсюда возросли продажи этих автомобилей.
Так как иностранные автомобили для российского рынка стали более доступными, поэтому произошло увеличение числа автомобилей в России (что в свою очередь ведет за собой рост рынка комплектующих и запчастей)
Связь сильных сторон и возможностей:
прочные деловые связи с московскими и зарубежными партнерами и поставщиками позволяют использовать чужой накопленный опыт и более правильно выбрать пути развития предприятия, а так же избежать возможных организационных ошибок, которые неизбежно могут возникнуть при бурном развитии всей отрасли в целом. С другой стороны прочные деловые связи гарантируют стабильные надежные каналы поставок автозапчастей, позволяют осуществлять поставки в минимальное время и контролировать движение запчастей в пути.
Широкий ассортимент запчастей на складе позволяет удовлетворять растущие потребности автовладельцев в комплектующих для автомобилей, не вынуждая их ждать необходимую деталь несколько дней.
Дисконтная программа для постоянных клиентов и оптовиков позволяет привлекать все новых и новых клиентов, стимулирует увеличение продаж, позволяет более плотно работать с оптовыми клиентами и автосервисами.
наличие квалифицированного персонала позволяет осуществлять консультирование клиентов по выбору необходимой запчасти, советы по ремонту и диагностике, что в свою очередь повышает общий статус магазина "Авто Запчасти", кроме этого наличие квалифицированного персонала позволяет избежать возможных ошибок при подборе запчастей, которые в свою очередь могут повлечь серьезные последствия для клиентов.
Связь слабых сторон и возможностей:
Отсутствие собственного сервисного центра автотехобслуживания на растущем рынке автозапчастей негативно сказывается на росте продаж, так как клиенты все больше предпочитают обслуживать свои автомобили непосредственно у фирм, имеющих свои собственные сервисные центры и предоставляющих гарантию на качество выполненных работ по замене деталей и обслуживанию автомобилей.
Увеличение торговой площади — неизбежная плата за увеличение товарооборота на растущем рынке. К сожалению, на данный момент вся торговая площадь используется на 100,% и дальнейшее развитие предприятия сдерживает нехватка торгового помещения.
Бурное развитие авторынка требует в свою очередь больших капиталовложений в короткий срок для реализации новых проектов. Только привлечением дополнительных инвестиций, возможно, сохранить и преумножить свою долю на рынке за счет новых проектов и расширения спектра услуг.
Угрозы:
появление конкурентов на Костромском рынке и в регионе, а также сетевых автодилеров.
Отсутствие подготовленных квалифицированных кадров.
Возможное изменение законодательства (введение новых акцизов, пошлин и т.д. на ряд комплектующих), влияние мирового экономического кризиса на экономику государства.
Связь сильных сторон с угрозами:
Отсутствие квалифицированных готовых кадров на местном рынке труда сказывается на развитии предприятия в целом, и открытии новых филиалов в регионах. Для подготовки собственного специалиста в данной области уходит больше года, т.к. существует очень много тонкостей при выборе необходимой запчасти (которые нарабатываются только с опытом работы) и недостаток необходимой информации на рынке о техническом обслуживании импортных автомобилей приводит к увеличению времени подготовки каждого специалиста в данной сфере. С другой стороны наличие контактов с партнерами в Москве и за рубежом позволяет обмениваться опытом работы и проводить различные семинары для тренинга персонала и повышения профессионального уровня работников.
Лоббирование государством (введение необоснованных госпошлин на импортные детали и комплектующие, введение гигантских таможенных сборов за импорт необходимой автопродукции, включая новые автомобили) интересов отечественных автопроизводителей, которые в свою очередь совсем не развиваются в качественном отношении, может вызвать определенные трудности на рынке запчастей. К примеру, уже сейчас некоторые детали продаются по необоснованно дорогой цене исходя из Российского законодательства (стоимость таможенных пошлин на неокрашенные детали в 2-3 раза меньше, чем на окрашенные на заводе-изготовителе).
Связь слабых сторон с угрозами:
Отсутствие собственного центра техобслуживания негативно сказывается при ситуации выхода на костромской Рынок московских сетевых автодиллеров, т.к. возможность приобрести и установить на машину необходимую деталь в одном месте обеспечив гарантийное обслуживание, является приоритетным на данный момент для владельцев импортных автомобилей.
Недостаток торговой площади не позволяет на данный момент расширять имеющийся в наличии ассортимент деталей и аксессуаров в связи с невозможностью их выкладки на витрины. Это так же негативно влияет на увеличение клиентской базы и увеличение товарооборота в условиях жесткой конкуренции.
Бурное развитие авторынка требует в свою очередь больших капиталовложений в короткий срок для реализации новых проектов. Недостаток собственных средств можно рассматривать как одну из причин, сдерживающих развитие предприятия.
Виды рекламы и каналы ее размещения. Существует несколько видов рекламы: печатная, щитовая, сувенирная, звуковая, наружная и т.д. Печатный вид рекламы для магазина такой специализации малоэффективен. И поэтому магазин использует наружный вид рекламы — это фирменная световая вывеска на фасаде магазина; и звуковая реклама по радио.
Производственные процессы магазина состоят из основного и вспомогательных обслуживающих процессов. Основной производственный процесс — это реализация запчастей. Вспомогательные процессы — это заказ товара, приемка товара, проверка его по количеству, распаковка, сортировка, обработка документов на поступивший товар, наценка, выкладка на витрины, наклеивание ценников.
Организация хорошо знает рынок, на котором работает и следит за изменениями на рынке и в обществе. хорошо знает своих конкурентов. Доля фирмы на рынке увеличилась. Это можно связать с направлением, в котором работает ФирмаФирмаавтомобилей, так как доля продаж иностранных автомобилей на российском рынке значительно выше, чем автомобилей отечественного производства. Сезонные колебания связаны с тем, что ближе к осени или весной автовладельцы приводят в порядок свои автомобили — увеличиваются продажи, а зимой многие на автомобилях не ездят — продажи снижаются. Информация о товаре для покупателей становится все более доступной, так как появилось большое количество автомобильных журналов, каталогов, а также большое развития магазина. Речь идет об открытии сети магазинов, и возможном открытии собственного автосервиса.
Формами ежемесячной, ежеквартальной и годовой внешней статистической отчетности являются в основном образцы документов, разработанные государственными органами: фондом социального страхования РФ, МНС России. Один раз в квартал сдаются отчеты в налоговую инспекцию (ЕНВД и пенсионная ведомость — до 20 числа).
Формами ежемесячной, ежеквартальной и годовой внутренней статистической отчетности являются в основном образцы документов, разработанные директором и бухгалтером. Это — документ валовой прибыли; документы отражающие движение денежных средств в кассе организации; подробный лист постоянных и переменных расходов по каждому дню; обобщенный лист расходов за месяц; обобщенный документ валовой прибыли за месяц; ведомость начисления заработной платы; таблица расчета заработной платы; документы, отражающие движение товара на склад и со склада. основными источниками статистической информации являются договора с поставщиками, журнал учета расходов и приходов, накладные, чеки.
используемые в фирме статистические показатели (см. таблицу 2.3):
товарооборот,
Издержки,
показатели себестоимости,
чистая прибыль,
рентабельность,
численность работников,
размер заработной платы,
удельный вес каждого вида реализуемых товаров.
2.3 Основные технико-экономические показатели
Таблица 2.3
Основные технико-экономические показатели в 2011-2013 годах
показатели2011г2012г2013г2013, в % к 2011гЧисленность, чел. 578-Сред. з/плата, руб. 160001900022000146Производственная площадь, м2100100100-Товарооборот, руб. 102793631284920416061505156Издержки, руб. 94751911870761415308149Себестоимость, руб. 783921685457769696493124Чист. Прибыль, руб. 149226831163524953704332Рентабельность, %142431221
По данным таблицы 2.3 мы видим, что работа магазина в 2013 году по отношению к 2011 году стала наиболее эффективной. Товарооборот вырос на 56%, Прибыль увеличилась почти в 3,5 раза, а рентабельность продаж увеличилась на 121%. Увеличение всех этих показателей главным образом связано с тем, что были заключены договора с теми поставщиками, у которых наиболее благоприятные условия для работы: низкие цены, удобная система оплаты, сроки выполнения заказов. Заработная плата увеличилась на 46 %.
На предприятии наблюдается тенденция к увеличению реализации продукции, роста товарооборота, рентабельности — это позволило руководству нанять дополнительных работников. В данном случае наблюдается увеличение количества продавцов: в 2011г их число составило 2 человека, 2012г — 4 человека, 2013г — 5 человек.
Таблица 2.4
Объем и структура денежной выручки на предприятии в 2011-2013 годах
Вид продукции2011г2012г2013гВ среднем 2011-2013гг. Руб. %Руб. %Руб. %Руб. %123456789101Детали подвески256984125359777728433660627308380926,52Фильтра1027936101156428916061511010921829,53амортизаторы51396856424605642460457821454Автомасла6167626642460580307556296115,55Электрич. детали20558722569842321230223128626Кузовные детали6167626899444796369067581036,57Автооптика2055872385476332123022955322,58Детали сцепления1027941256984232123021798891,59Детали двигателя102794138547634818453244135210Автоаксессуары3083813256984232123022826832,511Свечи зажигания205587225698421606151231286212Детали системы охлаждения6167626642460596369066296115,513Детали трансмиссии1027936101156428917667661110921819,514Подшипники12335231212849231017667661112592231115Глушители925143910279368128492189765398,5Всего10279363100128492041001606150510011564284100
Проанализировав объем и структуру денежной выручки предприятия (таблица 2.4), можно выделить занимающие наибольший удельный вес в товарообороте такие ассортиментные позиции: детали подвески: 2011г — 25%, 2012г — 28%, 2013г — 27%; фильтра: 2011г — 10%, 2012г — 9%, 2013г — 10%, детали трансмиссии: 2011г — 10%, 2012г — 9%, 2013г — 11%; подшипники: 2011г — 12%, 2012г — 10%, 2013г — 11%; глушители: 2011г — 9%, 2012г — 8%, 2013г — 8%. Наблюдается тенденция к увеличению реализации этих товаров.
Характеристика существующего ассортимента магазина:
Широта ассортимента — количество имеющихся видов (групп) товаров. Это все виды автозапчастей, которые продает магазин.
Глубина ассортимента — количество реализуемых разновидностей товаров (определяется как произведение количества предлагаемых видов (групп) товаров на количество разновидностей в каждой группе). здесь все виды автозапчастей можно разделить по маркам автомобилей. Так как магазин специализируется на запчастях для импортных автомобилей (Nissan, Subaru, Toyota, Honda, mitsubishi, Mazda и многие другие), а они в свою очередь делятся по классам, по годам выпуска.
постоянная часть ассортимента включает максимально полное количество товарных позиций в соответствии со сформированным спросом. Она обеспечивает стабильную работу торгового предприятия.
Переменная часть ассортимента удовлетворяет импульсивный, альтернативный спрос; способствует обновлению, варьированию ассортимента.
увеличение товарооборота и других показателей эффективной деятельности магазина связано с:
удобным месторасположением магазина;
по данным объема и структуры денежной выручки можно выделить товары, занявшие наибольший удельный вес всего товарооборота, а именно: детали подвески, фильтры, детали трансмиссии, подшипники, глушители и увеличение продаж этих деталей по годам составило: 2011г — 66%; 2012г — 64%; 2013г — 67%.
так как постоянная часть ассортимента обеспечила стабильную работу магазина. Переменная часть ассортимента учитывала индивидуальные пожелания покупателей, т.к. магазин работает и под заказ, если нет нужных запчастей, а это говорит о том, что были налажены прочные связи с выгодными поставщиками.
Анализ эффективности реализации продукции в 2011-2013 гг.
Таблица 2.5
Эффективность реализации продукции в 2011-2013 гг.
Вид продукции2011г2012г2013гСравнение 2011 к 2013 в %Себест., руб. цена, руб. Рент., %. Себест., руб. цена, руб. Рент., %. Себест., руб. цена, руб. Рент., %. Лампа90120133901201338511013098Шаровая опора44059013444057013043056013097Фильтр маслян. 11515513411014513210013013097Фильтр воздуш. 18725013419025013219025013299Фильтр топливн. 22030013622029013221528013096
Если сравнить 2011г и 2013г, то видно, что себестоимость стала, ниже, цены стали, ниже, а рентабельность осталась практически неизменной и в среднем составила 98%. Снижения себестоимости удалось достичь благодаря тому, что были найдены хорошие поставщики. И в свою очередь снижение цен привело к притоку новых покупателей и повышению конкурентоспособности.
Рассмотрим затраты организации на ведение хозяйственной деятель за период 2011 — 2013 гг.
Таблица 2.6
затраты организации на ведение хозяйственной деятельности за период 2011-2013г
Статьи затрат2011г2012г2013гРуб. Руб. Руб. постоянные затраты: 94751911870761415308Оплата аренды161078201803240602Налоговые выплаты85277106837127378прочие расходы113702142449169837Переменные затраты — оплата труда587462735987877491Себестоимость продукции783921685457769692493Итого: 8786735973285211107801
В оплату аренды входят эксплуатационные расходы (платежи за коммунальные услуги и связь). Прочие расходы — расходы на хозяйственные нужды, канцтовары и др.
Организация "Авто Запчасти" уплачивает следующие виды налоговых платежей:
единый налог на вмененный Доход при этом уплачивает страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в соответствии с законодательством РФ.
Единый налог на вмененный доход является региональным (субъектов Федерации) налогом и вводится в действие нормативно-правовыми актами органов государственной власти субъектов Федерации.
Налоговый кодекс РФ устанавливает виды предпринимательской деятель, в отношении которых может быть введен единый налог на вмененный доход, в частности: розничная торговля, осуществляемая через магазины и павильоны с площадью торгового зала по каждому объекту не более 150 м2. Общая площадь изучаемого предприятия 100 кв. м.
При уплате предприятием единого налога на вмененный доход для него был отменен ряд налогов.
Для индивидуальных предпринимателей единый налог на вмененный Доход заменяет собой такие налоги, как НДС, налог на доходы физических лиц, налог на имущество физических лиц в части имущества, используемого в предпринимательской деятельности, а также единый социальный налог.
Объектом налогообложения единым налогом на вмененный Доход является вмененный доход на очередной календарный год. Налоговым периодом по единому налогу на вмененный доход является квартал. Налоговая ставка единого налога составляет 15%. Эта ставка применяется к налоговой базе — вмененному доходу, определенному в соответствии следующей формуле:
ВД = БД × (N1+N2+N3) × К1 × К2,
где ВД — сумма вмененного дохода;
БД — базовая доходность в месяц на единицу физического показателя (в нашей организации это торговая площадь, на 1м2 которой приходится 1800 руб. в месяц);
N1, N2, N3 — количество единиц соответствующего показателя в первом, втором и третьем месяцах квартала;
К1 — коэффициент-дефлятор, соответствующий индексу потребительских цен. Этот коэффициент публикуется в порядке, устанавливаемом Правительством РФ. Индекс-дефлятор принимается равным 1,08.
К2 — коэффициент, учитывающий совокупность особенностей ведения предпринимательской деятельности в регионе (ассортимент товаров, сезонность, время работы, величину доходов, особенности места ведения предпринимательской деятельности и т.п.). Субъект Федерации устанавливает Организация уплачивает Налоги в установленные налоговым законодательством сроки. Инспекционные проверки на предприятии не проводились.
2.4 Рекомендуемые стратегии
главная рекомендуемая стратегия организации — стратегия фокусирования. Стратегией фокусирования можно определить как выбор ограничений по масштабу сферы хозяйственной деятель, с резко ограниченным кругом потребителей. Данная стратегия предполагает концентрацию деятельности предприятия на небольшой группе потребителей, части товарного ассортимента, или каком либо аспекте деятельности. Стратегия фокусирования направлена на обеспечение преимуществ над конкурентами в обособленном, часто единственном сегменте рынка. основу стратегий составляет особая направленность деятельности предприятия и уровень квалификации его персонала, что позволяет успешно обслужить рыночную нишу. В данном случае фирма занимается продажей автозапчастей для корейских и японских автомобилей.
Но в условиях жесткой конкуренции возникает необходимость использовать стратегию ценообразования. Такой выбор заключается в том, чтобы устанавливать на товары фирмы такие цены и так варьировать ими в зависимости от положения на рынке, чтобы овладеть его определенной долей и укрепить рыночные позиции предприятия, обеспечить намеченный объем прибыли и решать другие стратегические и оперативные задачи.
А обосновано это тем, что был проведен анализ внешней конкурентной среды и анализ внутреннего положения фирмы, проведен мониторинг цен.
Заключение
Целью данной работы явилось изучение различных сторон деятельности предприятия и выявлению имеющихся проблем затрудняющих дальнейшее ее развитие. А также выбор и обоснование мероприятий по разработке и внедрению стратегии на примере предприятия розничной торговли (магазин "Авто Запчасти") на основе характеристики и анализа финансово-хозяйственной деятельности данного предприятия.
Для достижения поставленной цели были решены следующие задачи:
Дана характеристика деятельности предприятия, проанализированы технико-экономические показатели.
Оценена существующая стратегия.
Рассмотрены теоретические аспекты разработки стратегии предприятия, а именно: понятие, виды, этапы формирования и роль стратегии, методы разработки стратегии.
Выбраны и обоснованы стратегические направления развития предприятия.
Дана оценка экономической эффективности предложенной стратегии развития предприятия.
Методологическую основу исследования составляли труды по экономике, маркетингу, менеджменту и другим наукам, в которых содержится информация по исследуемым вопросам.
Итак, объектом исследования выступала частная ФирмаВ ходе исследования была определена стратегия дальнейшего развития фирмы — ценовая стратегия.
Уровень цен является важнейшим фактором, влияющим на выручку от продаж продукции и, следовательно, на величину прибыли.
Основной задачей стратегии ценообразования в рыночной экономике становится получение максимальной прибыли при запланированном объеме продаж. Ценовая стратегия должна обеспечить долговременное удовлетворение нужд потребителей путем оптимального сочетания внутренней стратегии развития предприятия и параметров внешней среды в рамках долгосрочной маркетинговой стратегии.
Следовательно, при разработке ценовой стратегии наше предприятие определило для себя главные цели, как, например, доведение до максимума выручки, объемов реализации продукции или конкурентоспособности при обеспечении определенной рентабельности.
структура ценовой стратегии состоит из стратегии ценообразования и стратегии управления ценами.
Стратегия ценообразования позволила определить с позиций маркетинга уровень цен и предельные цены на отдельные группы продукции.
Стратегия управления ценами есть комплекс мер по поддержанию условных цен при фактическом их регулировании в соответствии с разнообразием и особенностями спроса, конкуренции на рынке.
Стратегия, предложенная руководителю предприятия его заинтересовала и к тому же были приведены экономические показатели, которые были получены в ходе расчета экономического эффекта от реализации данной стратегии.
Была достигнута главная цель работы — разработана стратегия дальнейшего развития фирмы "Авто Запчасти".
На основе полученных данных в ходе исследования рынка, конкурентов, анализа данного предприятия нам удастся внедрить выбранную стратегию. За счет реализации предложенной стратегии должно произойти увеличение денежной выручки от продажи товаров на 18,9% и увеличение прибыли от продаж на 19%.
список литературы
1. Волкова Л.А. Стратегический анализ. — СПб.: Питер, 2008. — 132 с.
. Портер М.Е. воздействие конкуренции на форму стратегии 2009. №5. С.18-24.
. Купцова А.С. Управление реализацией стратегических проектов на промышленных преприятиях: Автореф. дис. канд. эк. наук. Ижевск, 2008. — 20 с.
. Попов С.А. От анализа глобального рынка к стратегии конкретного предприятия // Консультант директора. — 2009. №6. — С.11-12.
. Ефремов B. C. Стратегия бизнеса. Концепции и методы планирования. — М.: Финпресс, 2008. — 201 с.
. Савицкая Г.В. Теория анализа хозяйственной деятель: Учебное пособие. — М.: ИНФРА-М, 2008. — 288 с.
. Общероссийский аналитический журнал "Рынок автозапчастей" выпуски 1, 3, 4, 5, 6, 8, 9, 12 за 2011 год, выпуски 2, 4, 5, 6 за 2012 г
. Общероссийский еженедельник "Запчасти и комплектующие" выпуски 1, 4, 5, 6, 8, 12 за 2012 год, выпуски 2, 4, 6 за 2013г
9. Дебелак Д. бизнес-модели. Принципы создания процветающей организации. — М., 2009
. Джексон Л.Т. Хосин Канри. Как заставить стратегию работать. — М., 2008.
11. Дюков И. Стратегия развития бизнеса. Практический подход. — СПб.: Питер, 2008.
. Куцепина Д. Обзор ДК: радиостанции Новосибирска // Деловой квартал — Новосибирск, 15-12-2008.
. Кэмпбелл К.А. Управление проектом на одной странице. — М., 2009.
. Раицкий К.А. Экономика организации (предприятий): Учебник. — 4-е изд., перераб. и доп. — М.: Издательско-торговая . Стратегический Менеджмент: Теория и практика: Учебное пособие для вузов. — M.: аспект Пресс, 2008. — 415 с.