Учебная работа. Разработка стратегии развития предприятия 'Премиум лес'
Разработка стратегии развития предприятия ‘Премиум лес’
Содержание
Введение
Глава 1. Стратегический анализ внутренних ресурсов
1.1 Описание предприятия
1.2 Описание продукции (услуг)
Глава 2. Стратегический анализ внешней среды предприятия
2.1 Анализ рынка
2.2 анализ конкурентов
Глава 3. Формирование стратегии предприятия (построение дерева целей)
Глава 4. Реализация стратегии предприятия
4.1 Организационный план
4.2 Производственный план
4.3 Маркетинговый план
4.4 финансовый план
4.5 Оценка рисков
4.6 Основные показатели стратегического плана
Заключение
список литературы
Введение
Стратегический менеджмент — это концепция, не так давно появившаяся в практике менеджмента. В первую очередь стратегический Менеджмент рассматривает проблемы роста и выживания крупных организаций, но в настоящее время, когда малые предприятия играют столь существенную роль, их потребности в стратегическом менеджменте уже нельзя игнорировать. Бизнес играет очень важную роль в обеспечении процветания экономики, в создании рабочих мест, развитии технологических инноваций. Изучению и анализу этой области стратегического менеджмента лишь в недавнее время стали уделять должное внимание.
В условиях жесткой конкурентной борьбы и быстро меняющейся ситуации фирмы должны не только концентрировать внимание на внутреннем состоянии дел, но и вырабатывать долгосрочную стратегию поведения, которая позволяла бы им поспевать за изменениями, происходящими в их окружении.
Сейчас, исключительно важным становится осуществление такого управления, которое обеспечивает адаптацию фирмы к быстро меняющимся условиям ведения бизнеса, особенно в условиях мирового финансового кризиса. Ускорение изменений в окружающей среде, появление новых запросов и изменение позиции потребителя, возрастание конкуренции за ресурсы, появление новых неожиданных возможностей для бизнеса, открываемых достижениями науки и техники, развитие информационных сетей, широкая доступность современных технологий, изменение роли человеческих ресурсов, а также ряд других причин привели к резкому возрастанию значения стратегического управления.
Не существует стратегии единой для всех компаний, так же, как и не существует единого универсального стратегического управления. Каждая фирма уникальна в своем роде, поэтому и процесс выработки стратегии для каждой фирмы уникален, так как он зависит от позиции фирмы на рынке, динамики ее развития, ее потенциала, поведения конкурентов, характеристик производимого товара или оказываемых услуг, состояния экономики, культурной среды и еще многих факторов.
Стратегическому управлению уделено большое внимание в западной литературе, но, к сожалению, в россии долгое время не уделялось должного внимания этой экономической дисциплине.
Актуальность темы курсовой работы определяется тем, что на сегодняшний день стратегия — это основополагающий стержень в управлении предприятием, который должен обеспечивать устойчивое экономическое развитие предприятия, повышение конкурентоспособности производимой им продукции и оказываемых услуг.
Объектом исследования является: ООО "Премиум лес"
Цель курсовой — изучение основных понятий стратегического менеджмента для дальнейшего применения на практике в различных отраслях и сферах деятель, а также разработать стратегию развития на примере предприятия ООО "Премиум лес".
Предмет курсовой работы — проблемы стратегического управления.
стратегический план показатель цель
Глава 1. Стратегический анализ внутренних ресурсов
1.1 Описание предприятия
ООО "Премиум-Лес" находится по адресу Вологодская область, великоустюгский район, город Красавино, улица Вокзальная, дом 15.
Сайт: Premles-5@mail.ru
электронная почта: www.premles. nm.ru
Телефон: 8- (81738) 4-25-75
ООО "Премиум-Лес" — перспективное растущее предприятие, основной вид деятельности которого — лесопиление. ООО "Премиум Лес" основано в 2000 году. В настоящее время оно является одним из крупнейших в Вологодской области. На сегодняшний день предприятие перерабатывает до 100 тыс. м3 хвойного сырья в год, выпуская высококачественную продукцию, отвечающую высоким требованиям мировых стандартов. Основное поступление пиловочного сырья производится из Архангельской и Вологодской областей.
Одним из основных поставщиков сырья на предприятие с 2005 г. является группа компаний "Илим", продукция которого сертифицирована по системе FSC. ООО "Премиум Лес" выделяется из числа многих аналогичных предприятий молодым, целеустремленным менеджментом, весь потенциал которого направлен на дальнейшее развитие компании на базе новых технологий в лесоперерабатывающей отрасли.
В июне 2006 г. предприятие стало участником Ассоциации экологически ответственных лесопромышленников россии.
С 2007 г. предприятие сертифицировано по производственной цепочке поставок по системе FSC и имеет сертификат GFA — COC/CW-001407.
С 2013 года предприятие вошло в состав ОАО "Задачи организации:
·создание современного лесоперерабатывающего производства с полностью безотходной технологией переработки древесины;
·обеспечение сырьевой безопасности предприятия, повышение объемов сертифицированного и контролируемого сырья в общем объеме поставок;
·увеличение объемов производства и углубление переработки;
·совершенствование системы управления предприятием, воспитание высококвалифицированного сплоченного коллектива. Предприятие последовательно и осознанно идет по пути становления и совершенствования системы устойчивого лесопользования.
Миссия:
·соответствие современным мировым стандартам качества, обеспечение высокого уровня сервиса для наших клиентов;
·деловые отношения на основе порядочности и надежности, нацеленности на развитие, во имя нашего успеха и успеха наших партнеров;
·рачительное использование природных ресурсов страны;
·материальный достаток и достоинство гражданина;
·воспитание ответственности, трудолюбия, самоуважения и уважения окружающих;
·цивилизация русской провинции.
Проведем анализ сильных и слабых сторон предприятия.
Таблица 1. анализ сильных и слабых сторон предприятия
ПоказателиСтепень важности показателя (1-3) Балльная оценка конкурентоспособности12345сильные стороны1. Кадры — мораль и квалификация сотрудников 3 xx — использование стимулов 3x — опыт 3 x — выполнение работ в срок3x Итого 30 б. 2. Организация общего управления-организационная структура3x-организация системы коммуникаций2x — организационный климат, Производство-Система контроля запасов2xx -Стоимость сырья и его доступность, отношения с поставщиками2x-проектирование, составление графика работы3x — контроль за процессом изготовления продукции3xx Итого 25б. 4. Маркетинг-имидж, репутация, качество товара, услуг3xx — широкая номенклатура товара, услуг2 x — Ценовая политика2 x — Сбор необходимой информации о рынке2xИтого 27 б. 5. финансы и учёт-отношение к налогам2x-эффективный контроль за издержками2x — снижение издержек2x — составление бюджета и планирование3xИтого 23 б. Итого 130 б. слабые стороны1. Кадры — текучесть кадров и прогулы2xx-возможность контролировать циклы найма рабочей силы1x — управленческий персонал2x — кадровая Политика3xИтого 23 б. 2. Организация общего управления-система стратегического планирования2x-общая для всей организации система контроля2x-квалификация, способности и интересы высшего руководства2x-престиж и имидж фирмы3xИтого 25 б. 3. Производство — контроль качества3x — отдача от использования оборудования1x — сравнительная по отношению к конкурентам и средней по отрасли величина издержек1x — экономия от масштаба производства1xИтого 13 б. 4. реклама3x-каналы распределения2x-развитие новых продуктов, услуг2xИтого 26 б. 5. финансы и учёт — возможность привлечение краткосрочного капитала2 x — возможность привлечение долгосрочного капитала2x — отношение к хозяевам, инвесторам2x-возможность использования альтернативных финансовых стратегий2 x 18 б. Итого 105б.
Проанализировав данные факторы сильных и слабых сторон можно отметить, что показатели сильных сторон компании ООО "Премиум-Лес" значительно превышают её слабые стороны, следовательно, предприятие достаточно конкурентоспособно.
Организационная структура
Основной характеристикой организации является формальная организационная структура управления организации, то есть сознательно установленный состав подразделений, иерархия должностей, совокупность должностных инструкций, внутриорганизационных положений, руководств и так далее.
Сведения о персонале.
На сегодняшний день в компании работает около 171 человек, в том числе аппарат управления насчитывает 18 человек, из которых каждый имеет высшее образование.
Таблица 2. Количественный состав управленческого персонала по должностям ООО "Премиум лес"
№ п/пНаименование должностиЧисленность1Генеральный директор12Начальник планово — экономического отдела13Экономист 14Зам. ген. директора по правовым вопросам и персоналу15Менеджер по персоналу16Главный инженер17Начальник службы безопасности18Начальник коммерческого отдела19Главный бухгалтер110Бухгалтер111Заместитель ген. директора по общим вопросам 1
1.2 Описание продукции (услуг)
Основной вид деятель ООО "Премиум Лес" — лесопиление. На сегодняшний день предприятие перерабатывает до 150 тыс. кбм хвойного сырья в год, выпуская высококачественную продукцию, отвечающую высоким требованиям мировых стандартов. Основное поступление пиловочного сырья производится главным образом из Архангельской и Вологодской областей.
Компания ООО "Премиум лес" осуществляет следующие виды деятельности:
. Обработка древесины и Производство изделий из дерева и пробки:
Распиловка и строгание древесины, пропитка древесины;
Производство пиломатериалов, кроме профилированных, толщиной более 6 мм, производство непропитанных железнодорожных и трамвайных шпал из древесины (основной вид деятельности).
. Строительство:
Строительство зданий и сооружений;
Производство общестроительных работ по возведению зданий (дополнительный вид деятельности).
. Лесное хозяйство и предоставление услуг в этой области:
Лесоводство и лесозаготовки.
. промышленность:
Деревообрабатывающая промышленность;
Лесопильное производство.
Продукция
. Пиломатериалы
Основной продукцией лесозавода, по объемам производства, являются хвойные пиломатериалы. На долю еловых пиломатериалов в среднем приходится около 70% годового объема продаж, остальное составляют пиломатериалы из сосны. Еловые пиломатериалы в основном выпиливаются из пиловочника длинами 5,1 и 5,4м. С учётом некоторого повышения спроса в Европе на пиломатериалы длиной 6,0м, в текущем году планируется увеличение доли этой продукции.4-х метровые пиломатериалы производятся в малых объёмах.
. Распиловка
В рамках одной производственной программы выпиливаются до 16-ти различных центральных сечений толщиной от 32 до 75 мм и шириной от 85 до 250 мм, и до 12-ти сечений боковой доски толщиной 19/22/25 мм и шириной от 50 мм.
. Сушка
% пилопродукции проходят камерную сушку в современных конвективных сушильных камерах периодического действия. С учётом назначения пиломатериалов сушка проводится мягкими и средними рациональными режимами, что позволяет получать пиломатериалы соответствующие 1 и 2 категории качества сушки, без снижения механической прочности и ухудшения геометрии. Пиломатериалы высушиваются до влажности от 10% +/ — до 20%+/ — и поставляются потребителям для производства мебели, клееных изделий и конструкций (мебельный щит, клеёный брус и др.), строганных профилей и погонажных изделий, строительства.
ООО "Премиум-лес" подтвердил соответствие фитосанитарным требованиям международного Стандарта № 15 (ISPM 15), и имеет Право маркировать свою продукцию личным штампом за № 033, что позволяет использовать ее для производства поддонов, др. упаковочного реквизита и тары.
. Сортировка
С учётом направлений продаж и традиций соответствующих рынков, применяется правила сортировки на основе Nordic Timber (скандинавские правила — " Blue book) — сорта АВ, АВС, С или ГОСТ26002-83, " SF" I — IV, V и ГОСТ 8486-86, 3-4 (" Domestic). высокая квалификация бракёров, которые проходят обучение и регулярные повторные практические и теоретические экзамены, гарантирует нашим покупателям постоянно высокое качество получаемой ими продукции.
Цех сортировки пиломатериалов, на базе совершенной автоматизированная линия сортировки-торцовки-упаковки сухих пиломатериалов, позволяет максимально эффективно проводить сортировку, даёт практически не ограниченные возможности для повышения сортности пиломатериалов путем торцовки, позволяет предлагать покупателям полную линейку стандартных падающих длин.
. Упаковка
Формирование транспортных пакетов производится на прессующей установке с "по умолчанию" упаковкой всех высоко и среднесортных пиломатериалов в полиэтиленовую пленку с 5 сторон. Обвязка пакетов металлической лентой производится автоматом, с хорошим натяжением и формированием надёжных "замков. Всё это обеспечивает защиту продукции от вредных атмосферных воздействий и загрязнений, сохранность при транспортировке любыми видами транспорта и удобство последующего хранения.
. Строганые изделия
Одним из перспективных направлений развитие завода, является производство и экспорт строганых пиломатериалов, а так же поставки погонажных изделий на внутренний Рынок.
После запуска в августе 2006 года строгальной линии на базе 8-ми и 7-ми шпиндельногых станков "Hydromat", "WEINIG" и "Jonsered" (Швеция), компания успешно вышла на европейский рынок калиброванных пиломатериалов и строганых профилей.
При разработке методики ценообразования учитываются следующие основные факторы.
Таблица 3. Факторы ценообразования
ВнутренниеВнешниеСложившиеся ценыСтепень конкуренции и её влияние на ценыСтруктура затрат прямых и косвенныхСостояние спроса на продукциюОбщие и конкретные цели организацииЗависимость от поставщиков сырья и полуфабрикатовОпыт установления ценыСтруктура спроса и его зависимость от ценыСтепень изученности рынка сбытаПолитика государстваРеакция работников сбыта
Цены, определяемые спросом или конъюнктурой рынка, могут колебаться во всем диапазоне от минимальных до максимальных цен.
важным с точки зрения маркетинга является разработка руководством ресторана своей ценовой политики.
Целенаправленная ценовая Политика заключается в следующем: надо устанавливать на свои услуги такие цены и так изменять их в зависимости от ситуации на рынке, чтобы овладеть определенной долей рынка, получить желаемый объем прибыли.
В каждом отдельном случае способ выявления окончательной цены, по которой продается продукция, имеет свои особенности. В связи с этим оптимальная цена необязательно является наиболее высокой с точки зрения максимизации прибыли от продажи конкретной продукции или услуги. С учетом различных факторов в конкретной организации оптимальной может считаться та цена, которая максимально соответствует стратегическим и производственным задачам хозяйствующего субъекта.
Ценовая политика достаточна гибкая и сочетает в себе возможности для удовлетворения практически любого покупателя. Отличительными особенностями продукции ООО "Премиум Лес" являются высокое качество пиломатериалов и широкий ассортимент.
Глава 2. Стратегический анализ внешней среды предприятия
2.1 Анализ рынка
Древесностружечные плиты за последние 10-15 лет стали, очевидно, одним из самых известных и распространенных древесных материалов. Они являются основным конструкционным материалом в производстве мебели, а в последнее время получают все большее признание и в строительстве, в частности в производстве малоэтажных домов.
По прогнозам, в ближайшие 2−3 года произойдет превышение объемов выпуска ДСП над объемами потребления внутренним рынком и, как результат, произойдет увеличение экспорта. Среди факторов, которые способствуют развитию этих тенденций рынка, выделяют использование отходов деревообработки и большие запасы низкокачественной древесины; получение материала нужного размера и качества; широкое развитие строительства, появление новой техники и технологических процессов, обеспечивающих выпуск конкурентной на мировом рынке продукции. Следует отметить, что в связи с интенсивным созданием мощностей по производству древесных плит обозначились общие для подотрасли проблемы, в том числе:
·создалась нехватка мощностей по проектным институтам. существующие профильные проектные организации до конца 2008 года уже загружены разработкой проектов строительства заводов древесных плит. существуют проблемы включения новых древесно-плитных проектов в планы проектных институтов;
·Производство синтетических клеящих смол начинает отставать от бурно развивающегося производства древесных плит. Остро стоит проблема создания мощностей по производству карбамидных и фенолоформальдегидных смол;
·в россии отсутствует производство меламина для изготовления пропиточных смол для линий импрегнирования и получения водостойких МДФ, ХДФ и ДСП. Начинают отставать мощности по производству карбамида.
Существует проблема комплектования дирекции строящихся заводов и последующего укомплектования квалифицированными специалистами предприятий по производству древесных плит с учетом высокого технического уровня создаваемых производств. Оперативное решение вышеназванных проблем также поспособствует быстрому развитию плитной промышленности в России.
Таблица 4. Сегментирование
Параметры сегментированияПрофили сегментаПолМужскойЖенскийВозрастмолодыевзрослыепожилыеУровень дохода в месяц20-30 тыс. руб. 30-40 тыс. руб. 40 и более тыс. руб. Семейное положениеЕсть семьяНет семьиРайон проживанияВологодская областьАрхангельская областьКостромская областьОсновные потребителиФизические лицаГосударствоЮридические лица
Основной сегмент:
. Строительные фирмы и индивидуальные застройщики.
. Комитет по строительству Великоустюгского района.
. жители г. Красавино и Вологодской области.
Рассмотрим факторы, влияющие на деятельность предприятия ООО "Премиум Лес". Они представлены в Таблице 5.
Таблица 5. факторы, воздействующие на деятельность организации.
№ п/пНаименование фактораХарактер влияния факторы на деятельность организации1Поставщики продукцииНеритмичная работа, нарушение сроков поставщиком может создать большие трудности для деятельности организации2ПотребителиУгроза — отсутствие покупок продукции, следовательно потеря прибыли; возможность — влияние на потребителей за счет скидок и рекламы3КонкурентыУгроза — потеря клиентов, а следовательно и части прибыли; возможность-усиление позиций конкурентов поспособствует увеличению активности предприятия;
2.2 Анализ конкурентов
Для того чтобы знать, в каком направлении развиваться своей компании, необходимо иметь информацию о том, что движет конкурентом, что он делает, что он способен делать. В результате проведенного анализа конкурента можно попытаться составить представление о том, что собой представляет данный конкурент, как он будет вести себя в конкурентной борьбе. Чтобы оценить конкурентоспособность фирмы целесообразно провести сравнительный анализ по основным образующим факторам относительно основных конкурентов.
Основными конкурентами предприятия ООО "Премиум Лес" являются компании:
. ОАО "ЛХК "Череповецлес"".
Холдинг "Череповецлес" — одна из крупнейших лесопромышленных компаний СевероЗапада россии, специализирующаяся преимущественно на лесозаготовке. В ее состав входят ОАО "Белозерский ЛПХ", ОАО "Вашкинский ЛПХ", ОАО "Бабаевский ЛПХ", ООО "Белозерсклес". предприятия заготавливают древесину в семи районах северозападной части Вологодской области на площади арендованных лесов около 550 тыс. га.
. ЗАО "Череповецкий фанерно-мебельный Череповецкий фанерномебельный комбинат по объемам выпускаемой продукции входит в первую десятку предприятий лесного комплекса России. Здесь изготавливается более 40 видов высококачественной продукции на основе технологий глубокой переработки древесины. В основном это березовая листовая фанера, ДСП (в том числе ламинированная), гнутоклееные заготовки из лущеного березового шпона для изготовления мебели, пиломатериалы, смолы синтетические карбамидоформальдегидные.
Продукция Череповецкого ФМК поставляется в Северную Америку, Западную и Восточную Европу, Африку и страны СНГ.
. ОАО "Великоустюгский фанерный Великоустюжский фанерный года оно входит в состав компании "Свеза", ведущего производителя березовой фанеры и ДСП в россии.
Основной профиль "Новатора" — фанерное Производство (5 х 5 ФК и 5 х 10 ФСФ). Собственная электростанция мощностью 3 МВт/ч позволяет полностью обеспечивать производство электроэнергией, эффективно организовывать утилизацию отходов и решать экологические проблемы.
В октябре 2009 года на "Новаторе" было открыто новое высокотехнологичное Производство большеформатной фанеры. Для этого на предприятии установили семь новых финских, немецких и швейцарских линий. Объем инвестиций — 864 млн руб. В 2010 году объем производства фанеры 5 х 10 составил около 32 тыс. м3, план на 2011 год — 50 тыс. м3.
примерно 60% выпускаемой продукции экспортируется в Европу, СНГ, Азию, Африку, Америку, 40% реализуется на внутреннем рынке.
В таблице 6 проведем сравнительную характеристику анализируемой организации и компаний-конкурентов и оценим по десятибалльной шкале.
Таблица 6. Сравнительная характеристика предприятия ООО "Премиум Лес" и его конкурентов
Ключевые факторы сравнения"Премиум Лес"конкуренты"ЛХК "Череповецлес""Череповецкий фанерно-мебельный качество продукции89782. Имидж и репутация99773. Уровень обслуживание89684. Месторасположение85765. Широта диапазона товаров96876. Ценовая политика9986Итого51474342
Проведя сравнительную характеристику мы видим, что лидером являются предприятия "Премиум Лес" и "ЛХК "Череповецлес". Предприятие ООО "Премиум Лес" лидирует за счёт ценовой политики, широты диапазона товаров и имиджа компании.
Глава 3. Формирование стратегии предприятия (построение дерева целей)
Формирование стратегии развития организации направлено на выбор одной из стратегий, которая более всего соответствует условиям внешней и внутренней среды и поставленным целям деятель.
Процесс формирования стратегии состоит из трех этапов:
) формирования общей стратегии организации;
) формирования конкурентной стратегии;
) определения функциональных стратегий организации.
) отбор и распределение ключевых компонентов общей стратегии организации;
) утверждение ролей всех подразделений при реализации стратегии и нахождении методов распределения ресурсов между ними.
Общие стратегии состоят из:
) стратегии стабильности — концентрация внимания на всех направлениях бизнеса и их поддержка (для крупных организаций);
) стратегии роста — рост организации, обычно через проникновение и захват новых рынков.
Рис. 2. Стратегическое дерево целей предприятия "Премиум Лес".
Глава 4. Реализация стратегии предприятия
4.1 Организационный план
Для увеличения доли рынка, компании необходимо привлекать новых клиентов, по мимо менеджеров фирмы эту функцию выполняет сайт, который необходимо постоянно продвигать что бы он приносил Прибыль, и затраты на него были оправданы.
затраты на продвижения сайта в мае 2014 года составили 55000 руб.
Так же нам необходимо совершенствовать персонал.
Затраты на обучение и семинары составили в апреле 2014 года 35 000 руб.
Итог: Затраты на проведение обучения и продвижения сайта составили 90000 руб. за май-апрель. после проведённых мероприятий объём продаж вырос на 20%.
4.2 Производственный план
Производственный план представляет собой полное описание производственного процесса, из которого следует, что предприятие в состоянии производить нужное количество товара с выполнением обязательств по срокам, может организовывать Производство и имеет необходимые для этого ресурсы. Производственный план должен подробным образом описывать путь, посредством которого предприятие планирует эффективно производить продукцию или услуги и поставлять их потребителю.
Одним из главных направлений производственного плана является эффективное использование материалов и оборудования.
Для качественного проведения работы необходимо ввести учет по списанию непригодных материалов и учет использования расходных материалов.
представленные виды учета должны вводиться по схеме:
.Учет использования материалов — с января 2014 года;
2.Учет по списанию непригодных пиломатериалов — с сентября 2014 года.
За счёт правильного использования материалов, мы сократим те Издержки, которые мы получаем из за неправильного использования пиломатериалов, что приводит к их списанию. Если вовремя не списанная продукция поступает в производство наша компания несёт потери.
Введение учетов позволит увеличить объемы производства на 5% к концу 2014 года, на 7% к концу 2015 года и на 10% к концу 2016 года.
Затраты на оборудование в 2014 году — 500 000 тыс. руб. в 2015 году покупка деталей — 100 000, в 2016 году — 200 000
затраты на технолога — заработная плата технолога составит 35000 рублей
Арендная плата за помещение (офис) к 2016 году вырастет до 600000 тыс. рублей в год.
Арендная плата за склады вырастет к 2016 году до 100000 тыс. рублей в год
Плата за интернет растет на 300 руб. в год.
4.3 маркетинговый план
План маркетинга — одна из важных частей плана компании. Процесс планирования маркетинга должен осуществляться как часть общего процесса планирования и составления бюджета фирмы.
Комплекс мероприятий по маркетингу представлен в Таблице 7.
Таблица 7. Мероприятия по маркетингу
МероприятияСрокиИсполнителиЗатраты (руб.) привлечение новых клиентовРасширение ассортимента продукцииКаждые 12 месяцевМенеджеры по продажам, менеджеры по закупкамВ прайс-лист будет включена цена с учетом наценки, продукцию мы будем закупать по мере появления на неё спроса, для избежания замораживания средств в товареПроведение акцийПо сезонамМенеджер по продажамЗатраты незначительные: снижение цены окупится объемом продажПродвижение сайтаЕжемесячноМенеджер по закупкам20000 руб. Формирование политики низких ценВнедрение бонусной системы При суммировании заказов клиента, если общая сумма превышает 500000 ему предоставляется скидка на последующие заказы 5 %Ген. Директор, менеджеры по продажам50000 руб. на годИтого70000
4.4 финансовый план
Важной характеристикой проекта является нахождение точки безубыточности. Точка безубыточности определяет, каким должен быть объем продаж для того, чтобы предприятие работало безубыточно, могло покрыть все свои расходы, не получая прибыли.
Точка безубыточности определяется по формуле:
рисунок 3. График точки безубыточности
Схема финансирования.
Финансирование предприятия осуществляется за счет собственных средств, инвестиций (ОАО "россии").
Плата за кредит, включая процент, осуществляется через месяц после начала продажи ДСП и из полученных средств.
Определение доходов от продажи ДСП.
Стоимость 1 м2 ДСП равна 600 рублей.
Поступления от 50 000 м2 ДСП составят 15 000 000 рублей.
Продажа ДСП будет осуществляться сразу после выпуска первой партии. После начала продажи из полученных средств будут выделены суммы на оплату кредитов.
Так, к условно-постоянным затратам относится заработная плата административных работников, отчисления в социальные фонды от постоянной части фонда оплаты труда, коммунальные платежи (связанные с оплатой отопления, электроэнергии), амортизация зданий и сооружений, прочие затраты, связанные с управлением компанией. Общая сумма постоянных затрат составляет 89583600 руб. в год. Из них заработная плата — 14580000 руб., отчисления в социальные фонды — 5832 000 руб., амортизация — 16914 000 руб., коммунальные платежи — 12429000 руб., прочие затраты — 39828000 руб. Переменные затраты в расчете на одну условную услугу составляет 327,9 руб., из которых заработная плата в расчете на одну условную услугу составляет 131,6 руб., материальные затраты 168 руб.,, прочие затраты — 28,3 руб.
Таблица 8
План движения денежных средств на период 2015-2018 гг.
2015201620172018Выручка от продаж965293009752930098060375 98945500 Себестоимость продаж 65650000655350006563500064995000Оплата труда сотрудников15910000169220001693500016944300Налог на прибыль1 876750112108451127356011350930Расходы на прочие расходы 12 341 00014 329 00013 357 00013 356 000Аренда450000450000450000460000Покупка оборудования82 07650 92454 300101 850Утилизация отходов253750253450243480252990чистая прибыль1950500343600037483353880250
Источником финансирования покупки оборудования будут собственные средства. Т.к. срок реализации стратегии составляет 4 года, необходимо учесть в расчетах фактор времени и существующие риски. Для этого используем процедуру дисконтирования.
Ставка дисконтирования используется для оценки эффективности вложений. С экономической точки зрения ставка дисконтирования — это норма доходности на вложенный Капитал, требуемая инвестором.
Ставка дисконтирования принята на уровне среднерыночной доходности отрасли — 14%.
Расчет дисконтированного денежного потока:
год: 72050= 82100/ (1+0,14)
год: 39242= 51000/ (1+0,14) 2
год: 32269= 54500/ (1+0,14) 3
2018 год: 35724= 101900/ (1+0,14) 4
Таблица 9
Расчет дисконтированных денежных потоков
Показатели2015201620172018ИтогоЧистый денежный поток 821005100054500101900289500Ставка дисконтирования 14141414Дисконтированный денежный поток72050392423226935724179285
Чистый дисконтированный доход (NPV) рассчитывается как разность между суммарной текущей стоимостью доходов, скорректированной на ставку дисконтирования и текущей стоимостью инвестиционных затрат.
= 289500-179285 = 110 214 руб.
Таким образом, положительное возрастет стоимость вложенного капитала в результате реализации проекта.
Стоимость вложенного капитала в результате реализации проекта "Закупка нового оборудования" возрастет на 110 214 рублей.
4.5 Оценка рисков
В процессе своей деятельности любая организация может столкнуться с различными рисками.
Юридические риски связаны с несовершенством законодательства, нечетко оформленными документами, двоякими трактовками законодательства. Одной из мер по снижению этого вида рисков является четкая и однозначная формулировка соответствующих статей документов. Для этого привлекаются для оформления документов специалисты, имеющие практический опыт в этой области.
Производственные риски связаны со сложностью техники, процессом ее морального старения, поломками и простоями. Мерами по снижению этого вида рисков являются: подбор профессиональных кадров; постоянное поощрение повышения квалификации работников; разработка и использование продуманной системы контроля качества услуг; своевременное выделение достаточных финансовых средств для приобретения необходимого оборудования.
маркетинговые риски связаны с возможными задержками выхода на Рынок, неправильным выбором услуг, ошибочным выбором маркетинговой стратегии, ошибками в ценовой политике.
Существуют также:
инновационные,
социальные и другие виды рисков.
Возможные случаи риска, связанные с Деятельностью предприятия, представлены в таблице 10.
Таблица 10. перечень возможных рисков.
РискиВлияние на прибыльФинансовыеНеустойчивость спроса в связи с появлением новых конкурентовУменьшение объемов продажСнижение цен конкурентамиСнижение ценРост налоговУменьшение прибылиНедостаток собственных оборотных средствУвеличение объемов заемных средствСоциальныеОтношение местных властейДополнительные затраты на выполнение их требованийКвалификация кадровНизкое качество услуг, увеличение поломокТехническиеИзношенность средств производстваУменьшение объемов производства и прибылиНедостаточная надежность оборудованияУвеличение аварийности, снижение качества услугМаркетинговыеПлохо изучен рынок сбытаНизкий Спрос
Далее определим вероятность наступления рисков экспертным методом. Для определения вероятности наступления события, эксперты используют следующую балльную шкалу: 1 балл — риск рассматривается как несущественный, 10 баллов — риск наверняка реализуется.
Таблица 11. Экспертные оценки вероятности наступления события
РискиЭ1Э2Э3ViФинансовые3453Социальные7899Технические6554маркетинговые8979
Далее необходимо проанализировать ответы экспертов на непротиворечивость, при этом считается, что оценки не противоречат друг другу, если max (Эi-Эj) ≤ 2,5.
Таблица 12. Оценка ответов экспертов на непротиворечивость
РискиЭ1-Э2Э1-Э3Э2-Э3max (Эi-Эj) ПримечанияФинансовые-1-1-2-1Все значения в пределах нормыСоциальные-1-100Все значения в пределах нормыТехнические-1122Все значения в пределах нормыМаркетинговые1212Все значения в пределах нормы
По данным таблицы 11 и удельного веса рисков в общей совокупности оценивается абсолютная величина риска.
Таблица 13. Абсолютные оценки рисков
№ п/пРискиВесаВероятность, ViБаллы, Bi*Vi1финансовые0,130,32Социальные0,281,63Технические0,2514маркетинговые0,392,7
Проведя анализ, мы выяснили, что самые высокие баллы по вероятности наступления какого-либо события у риска 4 — ожесточение конкурентов. Самое минимальное значение у риска номер один — снижение спроса на продукцию.
4.6 основные показатели стратегического плана
Основные показатели стратегического плана указаны в таблице 13.
Таблица 13. основные показатели стратегического плана ООО "ПремиумЛес"
ПоказателиОтчет по базисному периодуПоказатели по периодамДинамика показателей2014201520162015/20142016/2015ПроизводствоОбъем производства, всего, в т. ч. по видам продукции300003140032740367901,041,12МаркетингРасходы на сотрудников100000500003000002600000,68,6Численность рабочих и служащих, чел. 101010101,001,00финансовые ресурсыОбщий объем доходов, в т. ч: по основным видам деятель, операционные доходы, внереализационные доходы 9000065092500099910560010400051,020,3Общая сумма прибыли, в т. ч. от основной деятельности14000001440000149000016100001,031,08Материальные ресурсыЗакупка материалов20000002150000230000032000001,061,4Коммунальные услуги30000303003060030900312001,05Аренда2880002900002950003500001,071,09Покупка нового оборудования5000001000035000450000,95,1
Заключение
В результате проделанной работы выполнены поставленные в курсовом проекте задачи и цели:
стратегический анализ внутренних ресурсов;
стратегический анализ внешней среды предприятия;
формирование стратегии предприятия;
реализация стратегии предприятия.
В данном курсовом проекте была разработана стратегия перспективного развития компании ООО "Премиум Лес".
Предлагаемая стратегия диверсифицированного роста даст возможность ООО "Премиум Лес", занять достойное место на таком сегменте строительного рынка как Производство ДСП. ООО "Премиум Лес" обладает необходимыми производственными мощностями и квалифицированным персоналом для того, чтобы действовать на выборном сегменте рынка.
В отношении конкурентов руководство компании планирует реализовать наступательную стратегию, направленную на расширение собственной доли рынка.
Список литературы
1. Петров А.Н. Стратегический Менеджмент. — СПб: Питер, 2006г. — 495 с.
. Учебное издание. Методические указания по выполнению курсовой работы по дисциплине "Стратегический менеджмент"
. Н.А. Васильева, Т.А. Матеуш, М.Г. Миронов. Экономика предприятия. — М.: ЮРАЙТ, 2005г. — 190 с.
. Климович Л.Х. основы менеджмента: учебное пособие для учащихся ВУЗов. — Мн.: ПРО, 2010 г.
. Менеджмент: учебное пособие / М.М. Глазов и др. — 2-е изд., доп. и перераб. — СПб.: Астерион, 2013. — 419 с.
. Волкогонова, О.Д. Стратегический Менеджмент: Учебник / О.Д. Волкогонова, А.Т. Зуб. — М.: ИД форум, НИЦ ИНФРА-М, 2013. — 256 c.
. Стратегическое планирование развития предприятия: Учебное пособие для вузов / В.И. Ляско. — М.: Издательство "экзамен", 2005. — 288 с.
. Стратегическое управление российскими компаниями: сборник учебных кейсов. Учебное издание. — СПб.: Издательствово СПбГУ, 2004.
. Шелопаев Ф.М., финансы, денежное обращение и кредит. — М.: ЮРАЙТ, 2005г. — 268 с.