Учебная работа № 48237. Состояние государственного муниципального финансового контроля и перспективы его развития в Российской Федерации

Выдержка из похожей работы

Обязательным условием
отнесения Заемщика к данному классу
является значение коэффициента К5 на
уровне, установленном для  1-го класса
кредитоспособности;2
класс кредитоспособности:
значение S находится в диапазоне от
1,25(невключительно) до 2,35 (включительно),
Обязательным условием отнесения Заемщика
к данному классу является значение
коэффициента К5 на уровне, установленном
не ниже, чем для  2-го класса
кредитоспособности;3
класс кредитоспособности:
значение S больше 2,35,Далее
определенный таким образом предварительный
рейтинг корректируется с учетом других
показателей и качественной оценки
Заемщика, При отрицательном влиянии
этих факторов рейтинг может быть снижен
на один класс,Сводная
расчетно-аналитическая таблица
представляет собой поэтапную оценку 
рейтинга кредитоспособности
предприятия-заемщика,  

Таблица: 
Оценка класса кредитоспособности
предприятия-заемщика  по методике
Сбербанка РФ16

Коэффициенты
Значения
Категория
коэффициента
Вес
показателя
Взвешенные 
баллы
Структура

На
начало периода
На
конец периода
Изменения
На
начало периода
На
конец периода

На
начало периода
На
конец периода
На
начало периода
На
конец периода
Изменения

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

К1 
Коэффициент абсолютной ликвидности
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

К2 
Промежуточный коэффициент покрытия
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

К3 
Общий коэффициент покрытия
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

К4   
Коэффициент наличия собственных
средств
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

К5  
Рентабельность продукции (продаж)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

К6  
Рентабельность деятельности предприятия
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Общий
балл
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Класс
кредито-способности
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2,4
Рекомендации по методики оценки
кредитоспособности ОАО
«
СБЕРБАНК РОССИИ»Для
эффективной оценки кредитоспособности
банкам необходимо также учитывать
значимость кредита, диверсификацию
бизнеса, индивидуальные особенности и
экономику заемщика, определять взаимное
влияние кредитоспособности экономических
субъектов и цикличности развития
экономики, Отсутствие анализа сценариев
развития событий в экономике клиента,
разнообразных моделей поведения банка
при возникновении неблагоприятных
событий не позволяет правильно рассчитать
последствия кредитования, Наконец,
значительные сложности порождаются
инфляцией, искажающей показатели,
характеризующие возможности погашения
кредитной задолженности, В
качестве одного из вариантов повышения
надежности оценки потенциальных
заемщиков можно ввести в кредитный
процесс дополнительные роли «внутреннего
аудитора» (независимого оценщика
кредитуемой сделки), а также создание
эффективной системы управления залогами,
являющихся интегральной частью кредитных
решений, Применение
известных на сегодняшний день зарубежных
методик анализа кредитоспособности
затруднено из-за их недостаточной
адаптированности к современным условиям
развития российской экономики,
существенных различий в информационном
обеспечении анализа и объективными
межстрановыми различиями в деятельности
заемщиков, Но их частичное использование
поможет снять многие проблемы в этой
сфере, Сегодня
во многих банках уже запущены пилотные
проекты, содержащие зарубежные принципы
с учетом общероссийских тенденций
оценки кредитоспособности заемщика,
Наиболее часто встречаются: американские
модели оценки кредитоспособности;
модели оценки вероятности дефолта
заемщиков; системы конвейерного
кредитования и кредитных фабрик;
рейтинговые модели оценки заемщика,
Также большинство банков с целью
повышения качества кредитного портфеля
стали развивать систему ценообразования
в зависимости от оценки уровня риска
по кредитуемой сделке,
Проведенное
исследование и предлагаемые рекомендации
могут быть приемлемы в практике
кредитования, рационализации внутренних
процедур оценки кредитоспособности
заемщика непосредственно в коммерческих
банках, что поможет решить проблему
обоснованной оценки кредитоспособности
предприятий и минимизировать риски,
устранить субъективизм в процессе
присвоения кредитного рейтинга заемщика,
повысить эффективность своих кредитных
операций и качество кредитного портфеля,
В 2012
году Сбербанк сумел снизить долю
неработающих кредитов, а также
улучшить общее качество кредитного
портфеля, На основании их моделей,
учитывающих исторические потери, а также
внешние факторы, наблюдается снижение
доли ожидаемых потерь от общего
объема кредитного портфеля, Снижение
ожидаемых потерь при устойчивом росте
доли необеспеченных продуктов
(потребительских и карточных кредитов)
в кредитном портфеле показывает,
насколько серьезное внимание Банк
уделяет качеству кредитного портфеля
при управлении рисками,
С момента
запуска «Кредитной фабрики» в октябре
2008 года они постоянно улучшали
и расширяли механизмы оценки
кредитоспособности заемщиков и одобрения
заявок на кредиты