Учебная работа. Расчет эффективности организационно-технических мероприятий

Расчет эффективности организационно-технических мероприятий

Введение

технологический завод алюминиевый экономический

Целью курсовой работы является углубление и закрепление теоритических знаний и развитие практических навыков самостоятельного выполнения основных технико-экономических расчетов при решении конкретных вопросов организации и планирования производства с учетом специфики соответствующей специальности.

1. Расчет технико-экономических показателей

Начальные данные:

)Годовая производительность завода: 825000 т/год

)количество смен в сутки:.Ремонтные рабочие 1 смена.основные рабочие 2 смены.Дежурные рабочие 2 смены

)Численность рабочих в смену.Ремонтные рабочие 6 не менее 1 профессии и 2 разрядов.Основные рабочие 28 не менее 3 профессии и 6 разрядов.Дежурные рабочие16 не менее 2 профессии и 6 разрядов.Специалисты не менее 6 профессии

График сменности выбирается на основании количества рабочих часов в неделю и выбранного числа бригад. В данном случае составлен график для 2х смен 4х бригад для 40 часовой рабочей недели.

1234567891011121314151яАВБГАВБГАВБГАВБ2яБГАВБГАВБГАВБГАОтд.ВАВАВАВАВАВАВАВОтд.ГБГБГБГБГБГБГБГ

16171819202122232425262728293031ГАВБГАВБГАВБГАВБВБГАВБГАВБГАВБГААВАВАВАВАВАВАВАВБГБГБГБГБГБГБГБГ

годовой баланс рабочего времени составлен как для основных производственных рабочих т.е. непрерывного производства в соответствии с составленным графиком сменности, так и для специалистов с пятидневной рабочей неделей.

Таблица 1. годовой баланс рабочего времени одного рабочего

№п/пПоказателиПрерывное производствоНепрерывное производствоПятидневная рабочая неделя с 8 ми часовой сменой12и часовые смены1Календарный фонд времени в году, дни3653652Выходные и праздничные дни52+14523Выходные дни за счет переработки52524Номинальный фонд рабочего времени365 — (52+52+14)=247365 — (52+52)=2615Невыходы на работу по причинам · Очередные и дополнительные отпуска · Отпуска по беременности и родам · По болезни · Выполнение государственных и общественных обязанностей · Льготные дни, отпуска учащимся Итого невыходов на работу 30 2 3 1 1 37 35 — 4 1 1 416Используемый фонд времени247-37=210261-41=2207Коэффициент перехода от явочного к списочному количеству рабочих247:210=1,17365:220=1,66

Расчет списочной численности необходим для определения числа всех рабочих в течение суток во всех сменах. Коэффициент перехода был вычислен в предыдущей таблице.

Явочная численность Чяв основных рабочих в сутки определяется по формуле:

Чяв = Нч ·А·С,

где Нч — норматив обслуживания одного агрегата в смену, чел.-смен; А — количество агрегатов в работе цеха (на участке), шт.; С — количество рабочих смен в сутки.

Среднесписочная численность рабочих определяется по формуле:

Чсп =Чяв ×Ксп,

Таблица 2. Расчет списочной численности рабочих

Наименование участка и профессии рабочихЯвочная численность в сменуКоличество смен в суткиЯвочная численность в суткиКоэффициент списочного составаСписочная численностьСлесарь по ремонту62 121,66 20Автоматчик247Оператор124Электромонтер61220Техник122440Литейщик247Мастер участка51017

Фонд заработной платы рассчитывается отдельно для основных производственных рабочих, ремонтных, дежурных и специалистов.

Расчет годового фонда заработной платы рабочих по участку представлен в таблице 6.

Таблица 6 заполняется следующим образом:

графы 2-7 — на основании табл. 4;

графа 8 — число рабочих смен на одного рабочего в течение года по табл. 3;

графа 9 — определение числа смен, подлежащих отработке всеми рабочими, для чего число работы цеха в году умножается на явочное число рабочих в сутки;

графы 10-13 — по материалам предприятия;

графа 12 — годовой тарифный фонд зарплаты, определяется путем перемножения граф 11 и 9;

графа 13 — процент премий; устанавливается на основании положения о премировании, действующем на предприятии;

графа 14 — годовая сумма премий, перемножение граф 12 и 13;

графа 15 — доплата за работу в ночное время; выплачивается рабочим, работающим в ночную смену (с 22 до 6 ч.);

графа 16 — доплата за работу в праздничные дни, перемножение граф 11 и 5 на число праздничных дней;

графа 17 — суммирование граф 12, 14, 15 и 16;

графа 18 — районный коэффициент; принимается по данным предприятия;

графа 19 — полярные надбавки; принимается по данным предприятия;

графа 20 — всего основной фонд заработной платы, суммирование граф 17, 18 и 19;

графа 21 — данные определяются перемножением количества дней отпуска одного рабочего на среднесписочное число рабочих;

графа 22 — сумма оплаты очередных отпусков; определяется перемножением данных графы 21 на среднедневной заработок
(среднедневной заработок рабочего определяется делением графы 20 на графу 9);


графа 23 — определяют умножением количества дней выполнения государственных обязанностей, приходящихся на одного рабочего, на среднесписочное число рабочих и на среднедневной заработок;

графа 25 — суммирование основного (данные графы 20) и дополнительного (данные графы 24) фондов заработной платы.

Расчет годового фонда оплаты специалистов представлен в таблице 7.

Графы 1,2,3 в таблице 7 заполняются на основании принятого в проекте штатного расписания; графа 4 — произведение данных граф 2 и 3 на 12 (количество месяцев в году); графа 5 — произведение данных графы 4 на районный коэффициент Кр; графа 6 — произведение данных графы 4 на северный коэффициент Кс; графа 7 — сумма граф 4,5 и 6.

№п/пнаименование професиичисло рабочих в сменучисло смен в суткиявочное число рабочих в суткикоэффициент переходасписочное число рабочихчисло рабочих смен на одного рабочего в годчисло смен подлежащих отработке всеми рабочимиразрядтарифная ставка в смену, руб.годовой фонд заработной платыРемонтные рабочие1слесарь по ремонту 5 разряд3131,17421210955651,20713064,002слесарь по ремонту 6 разряд3131,17421210956670,35734033,25основные рабочие3автоматчик2241,66722014603582,64850654,404оператор АСУ1221,6642207303647,25472492,505электромонтер 3 азряд3261,661022021903487,781068238,206электромонтер 4 азряд3261,661022021904511,181119484,207техник 3 разряд4281,661422029203554,601619432,008техник 4 разряд4281,661422029204493,361440611,209техник 5 разряд4281,661422029205529,571546344,4010литейщик2241,66722014604459,78671278,8011мастер участка52101,661722036503584,132132074,50Дежурные рабочие12оператор4281,661422029203581,921699206,4013дежурный техник 3 разряд4281,661422029203558,281630177,6014дежурный техник 4 разряд4281,661422029204597,611745021,2015электрик4281,661422029204498,371455240,40

основная з/пдополнительная з/пвсего осн. и доп. фонды з/п, тыс. руб.премиядоплатаитого фонд заработной платынадбавка за районный коэффициентполярная надбавкаитого основной фонд з/почередной отпускисполнение гос. обязанностей, тыс. руб.итого доп. фонд з/п, тыс. руб.процентсумма, тыс. руб.за работу в ночное время, 20% от тарифапраздничныепродол. чел.-днисумма, тыс. руб.131415161718192021222324254028522,5643,4133327350,4768,98—768,9812084,271822,80906187,08088856,064029361,3344,6928154,7791,59—791,5912086,750022,89166789,64169881,2400,003731474,2138,8426732627,84914,80—914,80210131,58014,386005135,96621050,763717482,2243,1518123508,14—508,1412083,530012,78433486,31434594,463739524,8132,5186740973,521148,77—1148,77300157,36565,245521162,61111311,383741420,9234,0786742939,121203,88—1203,88300164,91485,497161170,4121374,293759918,9836,9733362115,21741,50—1741,50420250,49028,349673258,83992000,343753302,6132,8906755256,321549,20—1549,20420222,83067,427686230,25831779,463757214,7435,3046759311,841662,91—1662,91420239,18527,972838247,1581910,063724837,3230,65225747,68721,89—721,89210103,83413,461138107,2953829,193778886,7638,94281778,22292,78—2292,78510320,360810,67869331,03952623,8200,002949276,9938,7946765175,041813,70—1813,70420260,87438,695809269,57012083,272947275,1537,2186762527,361740,02—1740,02420250,27658,342549258,6191998,642950605,6139,8406766932,321862,60—1862,60420267,90818,930269276,83832139,442942201,9733,2246755817,441553,29—1553,29420223,41897,447295230,86621784,16

Расчет фонда заработной платы для специалистов выполняют на основании штатного расписания и должностных окладов.

Таблица 4. Расчет годового фонда оплаты специалистов

штатные должностиколичество штатных единиц, чел.месячный оклад, рубгодовая сумма штатных окладов, рубдоплата по районному коэффициентусеверные надбавкиитого фонд з/п, рубНачальник участка3456001641600—1641600бригадир3401001443600—1443600инженер АСУ235800859200—859200металлург133600403200—403200маханик3334001202400—1202400технолог3358001288800—1288800

Определяются капитальные затраты на оборудование, которые рассчитываются только по объектам основного производственного назначения.

Таблица 5. Расчет стоимости технологического оборудования участка

№НаименованиеКол-во ед.цена за ед. оборудования млн. рубОбщая стоимость, млн. рубГодовая амортизацияНорма амортизацииСумма амортизации Тыс. руб1Печь14,564,5611501,62Рукавный фильтр20,821,64698,43Весовой дозатор40,672,686160,84Батарейный циклон20,81,6111765АСУ ТП10,810,811189,16Дутьевой вентилятор30,260,78646,87Мелкое и неучтенное оборудование1,01550,5Итого13,08123,2

Стоимость основных фондов определяется исходя из расчёта стоимости оборудования. За основу расчета принята структура основных производственных фондов алюминиевого завода. структура основных производственных фондов представлена в таблице 7.

Таблица 6. структура основных производственных фондов

№Основные фондыСтоимость основных фондовСумма, млн. руб.%1Здания7,474286202Сооружения5,605714153Передаточные устройства1,86857154Силовые машины1,86857155Рабочие машины и оборудование13,08356Приборы и лабораторное оборудование3,737143107Транспортные средства1,86857158Прочее1,8685715ИТОГО37,37143100

Стоимость основных производственных фондов по всем элементам принимается по данным табл. 7; норма амортизации — по данным предприятия; сумма амортизационных отчисления равна произведению стоимости основных фондов по каждому элементу на их норму амортизации.

Таблица 7. Расчет годовой суммы амортизации

№Основные фондыСтоимость осн. Фондов, Млн рубНорма амортизации%Сумма Млн руб1здания7,4742862,70,2018062Сооружения5,6057142,50,1401433Передаточные устройства1,86857160,1121144Силовые машины1,868571110,2055435Рабочие машины и оборудование13,081,12326Приборы и лабораторное оборудование3,73714350,1868577Транспортные средства1,868571150,2802868Прочее1,86857150,093429

Расчёт годовой суммы амортизации (таблица 8) производится на основании дифференцированных норм амортизации и стоимости основных производственных фондов по отдельным элементам.

Таблица 8. Расчет сырьевых и топливно-энергетических затрат

Наименование статей затрат и материаловЕд. изм.цена за ед., руб.Расход на 1т готовой продукции в базовом периодеРасход на 1т продукции после модернизациикол-восумма, руб.кол-восумма, руб.сырье и основные материалыСырьет4501,56751,5675итого675675технологическое топливоприродный газтыс. м333420,516710,51671Итого16711671энергетические затратыэлектроэнергиякВт*ч0,1220002402000240водам315500075000475071250сжатый воздухтыс. м326611266112661Итого7790174151ИТОГО8024776497

Статьи затратГодовой расход, тыс. рубРасход на 1 т готовой продукции, тыс. рубпо проектуфактически на предприятиипо проектуфактически на предприятиирасходы на содержание оборудованиеОсновная и дополнительная заработная плата дежурного персонала8005,58005,59,7049,704обязательные социальные отчисления2401,652401,652,9112,911Материалы800,55800,550,9700,970Вспомогательные материалы80,05580,0550,0970,097расходы на текущий ремонт оборудованияОсновная и дополнительная заработная плата ремонтного персонала1737,31737,32,1062,106обязательные социальные отчисления521,19521,190,6320,632Материалы173,730173,7300,2110,211Амортизация машин и оборудования1,121,120,0010,001Износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений0,2620,2620,00030,0003прочие затраты1163,1561163,1561,4101,410ИТОГО14884,51614884,51618,04218,042

Цеховые расходы включают (таблица 11) расходы на содержание аппарата управления цеха и цехового персонала, амортизацию зданий и сооружений, расходы на содержание и текущий ремонт зданий и сооружений, расходы на испытания, опыты и исследования, рационализацию и изобретательство, затраты на мероприятия по охране труда и технике безопасности и прочее.

Таблица 10. Цеховые расходы

Статьи затратГодовой расход, тыс. рубРасход на 1 т, тыс рубпо проектуфактическипо проектуфактическиСодержание аппарата управленияЗ/п специалистов6838,86838,88,2894558,289455Обязательные социальные отчисления2051,642051,642,4868362,486836Содержание зданий и сооружений7597590,920,92Амортизация зданий и сооружений20,16920,1690,0244470,024447Текущий ремонт зданий и сооружений2,0172,0170,0024450,002445Охрана труда1241,4091241,4091,5047381,504738прочие расходы678,326678,3260,8222130,822213Непроизводительные затраты8008000,9696970,969697ИТОГО12391,3612391,3615,0198315,01983Себестоимость выпускаемой продукции определяется на основании проведённых расчётов сырьевых и топливно-энергетических затрат, расходов на содержание и эксплуатацию оборудования и цеховых расходов. Для определения себестоимости продукции составляется калькуляция

Таблица 11. Калькуляция себестоимости.

Наименование статей затрат и материаловЕд. изм.Цена за ед., руб.Расход на 1т готовой продукции в базовом периодеРасход на 1т продукции после модернизациикол-восумма, руб.кол-восумма, руб.сырье и основные материалыСырьет4501,56751,5675итого675675технологическое топливоПриродный газтыс. м33420,516710,51671Итого16711671энергетические затратыЭлектроэнергиякВт*ч0,1220002402000240Водам15500075000475071250сжатый воздухтыс. м26611266112661Итого7790174151Основная з/п производственных рабочих14234,9914234,99дополнительная з/п производственных рабочих1932,031932,03Единый налог6224,316224,31Содержание оборудования18041,8418041,84Цеховые расходы1501,981501,98Себестоимость42032,4242032,42

Расчет экономического эффекта от внедрения организационно-технического мероприятия, а именно изменения нормы расхода воды на 5%.

ЭН = (Н1 — Н2)·Ц·А, где

Н1, Н2 — нормы расхода топлива, до и после внедрения мероприятия,

Ц — цена за единицу топлива, руб.,

А — годовой объем выпуска продукции.

Эн = (5000-4750)·15·825000 =3093750000 руб.

Суммарный экономический эффект рассчитывается как общая экономия по себестоимости, скорректированная с учетом налога на Прибыль по следующей формуле:

Эф= ∆С·(1-Нn), где

∆С — экономя по себестоимости за счет внедрения организационно-технического мероприятия, руб.,

Нn — налог на прибыль.

Эф= 2475000000 руб.

Таблица 12. Сводные технико-экономические показатели

НаименованиеЕд. изм.Значение показателейпо проектупо действующему производствуГодовой выпуск продукциитыс. т.825825Численность трудящихся, всегочел.105105рабочихчел.8585Себестоимость продукциируб./т.42032,4242032,42Экономический эффекттыс. руб.24750002475000

Заключение

список литературы

1.Афоничкин А.И. Основы менеджмента: Учебник.

2.Иванов И.Н. Организация и планирование производства на промышленных предприятиях: Учебник.

.Ильиченко А.Н. Организация и планирование производства: Учебное пособие.

.основы менеджмента: Учебник под ред. Вачугова Д.Д.

.Коротнев В.Д. Организация и управление производством: Учебное пособие.

.Кудасов В.И. Организация и управление производством: курс лекций.

Учебная работа. Расчет эффективности организационно-технических мероприятий