Учебная работа № 48125. Управление денежными потоками (на примере ООО «ЭКОЛАС ГРУПП»)

Учебная работа № 48125. Управление денежными потоками (на примере ООО «ЭКОЛАС ГРУПП»)


Тип работы: Курсовой проект
Предмет: Финансовый менеджмент
Страниц: 36
Год написания: 2015
СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3
1.ТЕОРЕТИКО-МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ
1.1. Сущность и понятие денежного потока предприятия 6
1.2. Цель, задачи и принципы управления денежными потоками 8
1.3. Этапы и методы оценки эффективности управления
денежными потоками 10
2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ ООО «ЭКОЛАС ГРУПП»
2.1. Организационно-экономическая характеристика предприятия 13
2.2. Анализ источников поступления и направлений использования денежных средств на ООО «ЭКОЛАС ГРУПП» за 2012-2014 гг. 15
2.3 Анализ влияния прямых и косвенных факторов на изменение конечного остатка денежных средств на ООО «ЭКОЛАС ГРУПП» за 2012-2014 гг. 20
3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ В ООО «ЭКОЛАС ГРУПП»
3.1.Оптимизация денежных средств и управление денежными потоками 26
3.2. Планирование финансовых потоков 29
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 32
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 34
ПРИЛОЖЕНИЕ 36
Стоимость данной учебной работы: 630 руб.Учебная работа № 48125.  Управление денежными потоками (на примере ООО «ЭКОЛАС ГРУПП»)

    Укажите Ваш e-mail (обязательно)! ПРОВЕРЯЙТЕ пожалуйста правильность написания своего адреса!

    Укажите № работы и вариант


    Соглашение * (обязательно) Федеральный закон ФЗ-152 от 07.02.2017 N 13-ФЗ
    Я ознакомился с Пользовательским соглашением и даю согласие на обработку своих персональных данных.

    Выдержка из похожей работы

    Сумма денежных средств,
    которая необходима хорошо управляемому
    предприятию, это, по сути дела, страховой
    запас, предназначенный для покрытия
    кратковременной несбалансированности
    денежных потоков, Она должна быть такой,
    чтобы ее хватало для производства всех
    первоочередных платежей, Поскольку
    денежные средства, находясь в кассе или
    на счетах в банке, не приносят дохода,
    а их эквиваленты — краткосрочные
    финансовые вложения имеют невысокую
    доходность, их нужно иметь в наличии на
    уровне безопасного минимума,
    Увеличение
    или уменьшение остатков денежной
    наличности на счетах в банке обусловливается
    уровнем несбалансированности денежных
    потоков, т,е, притоком и оттоком денег,
    Превышение положительного денежного
    потока над отрицательным денежным
    потоком увеличивает остаток свободной
    денежной наличности, и наоборот,
    превышение оттоков над притоками
    приводит к нехватке денежных средств
    и увеличению потребности в кредите,
    Но,
    изучая эти вопросы, необходимо владеть
    категориями, характеризующими поток
    денежных средств, Потоком денежных
    средств (движением денежных средств)
    называется поступление денежных средств
    и их расходование, которые проходят
    через расчетный и другие счета предприятия,
    т,е, он характеризует реальное движение
    средств,
    Движение
    денежных средств наглядно можно видеть
    на схеме 1 «Поток денежных средств»,
    Финансовое
    состояние предприятия во многом зависит
    от реального денежного оборота
    предприятия, Эффективность работы
    предприятия, хорошее финансовое состояние
    могут быть достигнуты в результате
    своевременного и полного объема
    поступления и выплаты денежных средств,

    приток

    денежные
    потоки

    отток

    выручка
    от продажи товаров, работ и услуг

    выплата
    заработной платы

    дивиденды
    по финансовым вложениям

    финансовые
    вложения

    выручка
    от реализации основных средств и
    других видов имущества

    приобретение
    основных средств

    выпуск
    акций

    выплата
    дивидендов

    поступления
    дебиторской задолженности

    погашение
    кредиторской задолженности

    кредиты
    и займы полученные

    погашение
    кредитов и займов

    безвозмездные
    поступления

    выплата
    налогов

    прочие
    поступления

    прочие
    выплаты
    Схема
    6,1, Поток денежных средств

    Основными
    показателями, характеризующими поток
    денежных средств, являются: сумма
    поступления и расхода денежных средств;
    структура поступивших и израсходованных
    денежных средств; сальдо между поступившими
    и израсходованными денежными средствами;
    коэффициент соотношения поступивших
    и израсходованных денежных средств
    (коэффициент потока денежных средств);
    коэффициент соотношения доходов и
    поступления денежных средств, расходов
    и фактически выплаченных денежных
    средств по их видам,
    В
    концепциях финансового учета предусмотрены
    принципы начисления и соответствия,
    которые гласят о том, что доходы признаются
    в момент продажи товаров или оказания
    услуг, независимо от времени получения
    денежных средств, По начисленному доходу
    и расходу производится определение
    полученной прибыли и уплачиваемых
    налогов, Но этот доход реально как
    денежные средства может и не поступить
    в ближайшее время